આઇટીઆર ફાઇલ કરવાના લાભોમાં ટૅક્સ રિફંડ, ટૅક્સ કાયદાનું પાલન, ફાઇનાન્શિયલ વિશ્વસનીયતા અને વધુ શામેલ છે. આઇટીઆરના લાભો અને તેને કરવામાં નિષ્ફળતાના પરિણામોને સમજવા માટે લેખ વાંચો.
આઈટીઆર શું છે?
આઇટીઆર એ તમારી આવકનું સ્ટેટમેન્ટ છે અને ઇન્કમ ટૅક્સ વિભાગને સબમિટ કરવાના ટૅક્સ છે. તમારી આવકના આધારે ટેક્સ માપવામાં આવે છે. જો તમે અતિરિક્ત ટૅક્સની ચુકવણી કરી હોય તો તમે આઇટીઆર વિભાગમાંથી રિફંડનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. તમારી વાસ્તવિક ટૅક્સ જવાબદારીની ગણતરી કરવા અને રિફંડનો ક્લેઇમ કરવા માટે તમારું આઈટીઆર ફાઇલ કરવું જરૂરી છે.
કરપાત્ર આવક મેળવનાર તમામ વ્યક્તિઓ અને વ્યવસાયો માટે આઇટીઆર ફાઇલિંગ ફરજિયાત છે. આવક પગાર, નફા ટર્નઓવર, રિયલ એસ્ટેટમાંથી ભાડાની આવક, બેંકમાંથી વ્યાજની આવક, ડિવિડન્ડની આવક, મૂડી લાભની આવક અથવા અન્ય આવકમાંથી આવી શકે છે. આ લેખમાં, અમે આઇટીઆર ફાઇલ કરવાના લાભોને સમજવા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરીએ છીએ.
ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે કોણ પાત્ર છે?
આઈટીઆર ફાઇલ કરવું નીચેના માટે ફરજિયાત છે:
- રૂપિયા 2.5 લાખથી વધુની વાર્ષિક આવક સાથે 59 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના વ્યક્તિઓએ આઈટીઆર ફાઇલ કરવું આવશ્યક છે.
- 60 વર્ષથી વધુની ઉંમરના વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે, મુક્તિની મર્યાદા રૂપિયા 3 લાખ છે, અને તે 80 વર્ષથી વધુ ઉંમરના સુપર સિનિયર સિટીઝન માટે રૂપિયા 5 લાખ સુધી વધે છે. થ્રેશોલ્ડ આવક કલમ 80સી થી 80યુ અને કલમ 10 હેઠળ ઑફર કરવામાં આવતી તમામ કપાત અને છૂટના ફેક્ટરિંગ કરતા પહેલાં નિર્ધારિત કરવી આવશ્યક છે.
- આવક કમાતા તમામ નોંધાયેલા વ્યવસાયોએ પણ નફા અથવા નુકસાનને ધ્યાનમાં લીધા વિના આઈટીઆર ફાઇલ કરવું આવશ્યક છે.
- વિદેશી સંપત્તિઓ અથવા રોકાણો ધરાવતા વ્યક્તિઓએ પણ ફાઇલ કરવું જોઈએ.
- ભારતમાં આવક અથવા ઉપાર્જિત આવકમાં રૂપિયા 2.5 લાખથી વધુ કમાણી કરનાર એનઆરઆઈ પણ આઈટીઆર ફાઇલ કરવા માટે પાત્ર છે.
- ભારતમાં આયોજિત નાણાંકીય વ્યવહારોમાંથી નફો મેળવતા કોઈપણ વિદેશી વ્યવસાયો.
જો કે, એવી છૂટ પણ છે જ્યાં કોઈને નિયમિત આઇટીઆર ફોર્મ સબમિટ કરવાની જરૂર નથી. લિસ્ટમાં, અમારી પાસે વર્ષમાં રૂપિયા 2.5 લાખ કરતાં ઓછી કમાણી કરનાર વ્યક્તિઓ છે. જો કે, હજુ પણ તેના બહુવિધ લાભો માટે આઈટીઆર ફાઇલ કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.
આઇટીઆર ફાઇલ કરવા માટે જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટ જાણો
ભારતમાં ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાના લાભો
ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાના ઘણા લાભો છે:
-
- કાયદાનું પાલન: આઇટીઆર ફાઇલ કરવું એ મુક્તિ મર્યાદાથી વધુ આવક કમાતી તમામ સંસ્થાઓ માટે કાનૂની જરૂરિયાત છે. તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ભરવાથી તમને ટૅક્સ કાયદાઓનું પાલન કરવામાં મદદ મળે છે.
- સરળ લોનની મંજૂરી: તે હોમ લોન, કાર લોન વગેરે માટે મંજૂરી મેળવવામાં મદદ કરી શકે છે. તે તમારી આવકનો ઇતિહાસ અને કર–ચુકવણીનો રેકોર્ડ સ્થાપિત કરવામાં મદદ કરે છે. મોટાભાગની મુખ્ય બેંકો તમારી પાત્રતાની ગણતરી કરવા માટે તમારા આવક સ્ટેટમેન્ટના પુરાવા તરીકે આઇટીઆર રિટર્ન માટે પૂછશે.
- રિફંડનો ક્લેઇમ કરવો: જો સ્રોત પર અતિરિક્ત ટૅક્સ કપાત કરવામાં આવ્યો હોય અથવા જો તેઓએ ઍડવાન્સ ટૅક્સ ચુકવણી કરી હોય તો કરદાતાઓ રિફંડ માટે પાત્ર છે. કરદાતાઓ આઈટીઆર ફાઇલ કરીને પૈસા પરતનો ક્લેઇમ કરી શકે છે.
- નુકસાન આગળ લઈ જવું: વ્યવસાય અથવા મૂડી નુકસાનના કિસ્સામાં, આઇટીઆર ફાઇલ કરવાથી કરદાતાઓને ભવિષ્યમાં લાભ સામે નુકસાનની ભરપાઈ કરવા અને આગામી વર્ષમાં કરનો બોજ ઘટાડવામાં સક્ષમ બનાવે છે.
- દંડ ટાળો: આઈટીઆર ફાઇલ કરવાનું ટાળવાથી દંડ અને વ્યાજને લગતા ચાર્જીસ લાગી શકે છે. સમયસર આઇટીઆર ફાઇલ કરીને, કરદાતાઓ અસુવિધાને ટાળી શકે છે. આઇટીઆર ઇન્કમ ટૅક્સ વિભાગને તમારી ફાઇનાન્શિયલ પ્રવૃત્તિઓને ટ્રૅક કરવામાં મદદ કરે છે. ફાઇલ કરવામાં નિષ્ફળ થવાથી ટૅક્સ અધિકારીઓની અયોગ્ય ચકાસણી થઈ શકે છે.
- ટૅક્સ કપાત અને રિડમ્પશનનો લાભ લો: આઇટીઆર તમને ઇન્કમ ટૅક્સ અધિનિયમના વિવિધ સેક્શન હેઠળ કરદાતાઓ માટે ઉપલબ્ધ વિવિધ કપાત અને છૂટનો ક્લેઇમ કરવાની મંજૂરી આપે છે. તે એકંદર ટૅક્સ બોજને ઘટાડવામાં મદદ કરે છે.
- વિઝાની જરૂરિયાતોનું પાલન: નિયમ મુજબ, ઘણા દેશો માટે વિઝા અરજદારને નાણાંકીય સ્થિરતા સ્થાપિત કરવા માટે તેમનું આઇટીઆર સબમિટ કરવાની જરૂર પડે છે. આ તમે પ્રાપ્ત કરી શકો તે આઇટીઆરનો અન્ય લાભ છે. તે વિઝા એપ્લિકેશન પ્રક્રિયાને સરળ બનાવશે અને તમારી મંજૂરીની સંભાવનાઓને વધારશે.
- નાણાંકીય વિશ્વસનીયતા સ્થાપિત કરો: તે તમારી નાણાંકીય વિશ્વસનીયતા સ્થાપિત કરે છે. તે આવકના પુરાવા તરીકે કાર્ય કરે છે અને લોન, વિઝા અથવા સરકારી ટેન્ડર માટે અરજી કરવા સહિત વિવિધ નાણાંકીય મંજૂરીઓ માટે સહાયક દસ્તાવેજ તરીકે જરૂરી છે.
- ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગને સપોર્ટ કરો: ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કોઈ વ્યક્તિની ફાઇનાન્શિયલ પરિસ્થિતિનું વ્યાપક દૃષ્ટિકોણ પ્રદાન કરે છે. તેથી, તે અસરકારક નાણાંકીય આયોજનમાં મદદ કરે છે અને વ્યક્તિઓને માહિતગાર રોકાણ નિર્ણયો લેવામાં મદદ કરે છે.
- રાષ્ટ્ર નિર્માણમાં ફાળો આપવો: કરદાતાઓ પાસેથી એકત્રિત કરેલ કર સરકાર માટે આવકનો એક મુખ્ય સ્ત્રોત છે જે તે દેશના વિકાસમાં યોગદાન આપતા વિવિધ વિકાસ અને સુખાકારી કાર્યક્રમો પર ખર્ચ કરે છે.
આઈટીઆર ફાઇલ કરવામાં નિષ્ફળતાની અસરો
આઇટીઆર ફાઇલ કરવું એ દેશના નિવાસીઓ માટે એક નૈતિક અને કાનૂની જવાબદારી છે. જો કોઈ સમયસર આઈટીઆર સબમિટ કરવામાં નિષ્ફળ થાય, તો તેને દંડ થઈ શકે છે, અને તેમની સામે કાનૂની કાર્યવાહી કરી શકાય છે:
- સ્વ–રોજગાર, સ્વતંત્ર કોન્ટ્રાક્ટર અને વ્યાવસાયિકો માટે, જેમને ફોર્મ 16 પ્રાપ્ત થતું નથી, આઇટીઆર ફાઇલ તેમની નાણાંકીય વિશ્વસનીયતા સ્થાપિત કરવાનો વિકલ્પ છે.
- આઇટીઆર પરિણામો ન ફાઇલ ન કરવાથી ટૅક્સ કાયદાઓનું પાલન થતું નથી. એન્ટિટીને ઇન્કમ ટેક્સ વિભાગ તરફથી નોન–પેમેન્ટ નોટિસ પ્રાપ્ત થશે.
- આઇટી વિભાગ આપેલ સમયસીમામાં આઇટીઆર ફાઇલ કરવામાં નિષ્ફળ થવા બદલ દંડ વસૂલશે. જો કોઈની આવક રૂપિયા 5 લાખથી વધુ હોય તો રૂપિયા 10,000 નો દંડ વસૂલવામાં આવશે. જો આવક ₹5 લાખથી ઓછી હોય, તો રૂપિયા 1,000 દંડ લેવામાં આવે છે.
- ગંભીર કરમુક્તિના કિસ્સામાં, કરદાતાને ગંભીર અટકાવનો સામનો કરવો પડી શકે છે.
ઇન્કમ ટૅક્સને ઇ–ફાઇલિંગ કરવા વિશે વધુ વાંચો
સંક્ષિપ્તમાં માહિતી
હવે તમે આઇટીઆરના લાભો સમજી લીધા છે, આગળ વધો અને ફાઇલ કરો. તમે આઇટીઆર ફાઇલ કરવાની પ્રક્રિયાને સરળ બનાવવા અને તમારા જ્ઞાનને સમૃદ્ધ બનાવવા માટે અમારા અન્ય લેખ વિશે વાંચી શકો છો. ઈએલએસએસ જેવા માર્કેટ સંબંધિત સાધનો પર કપાતનો ક્લેઇમ કરવા માટે, એન્જલ વન સાથે ડિમેટ એકાઉન્ટ ખોલો અને હમણાં જ ઇન્વેસ્ટ કરવાનું શરૂ કરો.
FAQs
ફોર્મ 16 શું છે?
ફોર્મ 16 એ તમામ પગારદાર કર્મચારીઓને નિયોક્તા દ્વારા જારી કરાયેલ ટીડીએસ કપાત પ્રમાણપત્ર છે. તેમાં કપાત અને જમા કરેલ ટૅક્સની વિગતો શામેલ છે.
શું આઇટીઆર ફાઇલ કરવું ફરજિયાત છે?
કરપાત્ર આવક મેળવનાર તમામ વ્યક્તિઓ અને વ્યવસાયો માટે આઇટીઆર ફાઇલ કરવું ફરજિયાત છે. જો કે, કેટલીક છૂટ છે. રૂપિયા 2.5 લાખથી ઓછી કમાતા વ્યક્તિઓ અને 75 થી વધુ વરિષ્ઠ નાગરિકોને આઈટીઆર દાખલ કરવાથી મુક્તિ આપવામાં આવી છે.
જો તમે આઈટીઆર ફાઇલ ન કરો તો શું થશે?
કરપાત્ર આવક કમાતા તમામ ભારતીયો માટે આઇટીઆર ફાઇલિંગ એક નૈતિક અને કાનૂની ફરજ છે. આઇટીઆર ફાઇલ કરવામાં નિષ્ફળ થવાથી દંડ અને વ્યાજ થઈ શકે છે. આ ઉપરાંત, તમે આઇટીઆર ફાઇલિંગના લાભો પર કૅશમાં પણ નિષ્ફળ રહેશો.
જો મારી આવક ₹5 લાખથી ઓછી હોય તો શું મારે ITR ફાઇલ કરવું જોઈએ?
રૂપિયા 5 કરતાં ઓછી આવક ધરાવતા કોઈપણ વ્યક્તિ, તમારી પસંદગીની નવી અથવા જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થાને ધ્યાનમાં લીધા વિના, આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 87એ હેઠળ રૂપિયા 12,500 ની ટૅક્સ છૂટ પ્રાપ્ત કરવા માટે પાત્ર છે. જો તમે આઈટીઆર ફાઇલ ન કરો તો તમે લાભ મેળવી શકતા નથી.
જો મારી આવક ₹5 લાખથી ઓછી હોય તો શું મારે ITR ફાઇલ કરવી જોઈએ?
₹5 થી ઓછી આવક ધરાવતી કોઈપણ વ્યક્તિ આવકવેરા કાયદાની કલમ 87A હેઠળ ₹12,500 ની કર છૂટ મેળવવા માટે પાત્ર છે, પછી ભલે તમે નવી કે જૂની કર વ્યવસ્થા પસંદ કરો. જો તમે ITR ફાઇલ ન કરો તો તમે લાભ મેળવી શકતા નથી.
