एफडी (FD) पर टीडीएस (TDS) की गणना कैसे करें?

आपको अपनी एफडी (FD) की कमाई पर कितना टीडीएस (TDS) का भुगतान करना होगा, इस बारे में चिंतित हैं? नीचे दिए गए आर्टिकल को पढ़कर एफडी (FD) पर टीडीएस (TDS) को समझने की बात आने पर बेहतर तरीके से तैयार रहें!

फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी) आपकी बचत के लिए एक सुरक्षित आश्रय प्रदान करता है, लेकिन एक पहलू है जो कभी–कभी भ्रम का कारण बन सकता है: स्रोत पर टैक्स कटौती (टीडीएस)। यह लेख एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) की जटिलताओं को दूर करेगा, जिससे आपको यह समझने में मदद मिलेगी कि आपके बैंक द्वारा कब और कितना टैक्स काटा जाता है। 

हम वर्तमान टीडीएस (TDS) सीमा, आपके पैन कार्ड के महत्व और वरिष्ठ नागरिकों को कैसे लाभ होगा, के बारे में जानेंगे। क्या आप संभावित गणनाओं को लेकर चिंतित महसूस कर रहे हैं? चिंता न करें, हम आपको ऑनलाइन टीडीएस (TDS) ब्याज कैलकुलेटर के साथ भी पेश करेंगे जो प्रोसेस को आसान बना सकते हैं। चाहे आप अनुभवी निवेशक हों या अभी शुरूआत कर रहे हों, यह गाइड आपको एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) को नेविगेट करने और अपने रिटर्न को अधिकतम करने के लिए ज्ञान प्रदान करेगी।

 टीडीएस (TDS) कटौती के प्रकारों के बारे में अधिक पढ़ें

एफडी (FD) ब्याज़ पर टीडीएस (TDS)

यहां एफडी (FD) ब्याज़ पर टैक्स का विवरण दिया गया है, जो आप कमाते हैं:

1. टैक्स ब्रैकेट: आपकी एफडी (FD) पर अर्जित ब्याज पर आपके इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाता है। उदाहरण के लिए, अगर आपकी कुल वार्षिक इनकम ₹10 लाख है और आप 30% टैक्स ब्रैकेट के तहत आते हैं, तो आपके ₹1 लाख की एफडी (FD) ब्याज पर टैक्स ₹31,200 होगा (30% टैक्स दर और 0।4% सेस को ध्यान में रखते हुए)।
2. एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS): बैंक एक निश्चित सीमा से अधिक होने पर एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) (स्रोत पर काटा गया टैक्स) काटते हैं। वित्तीय वर्ष 2024-25 (एवाई (AY) 2024-25) के लिए, टीडीएस (TDS)  थ्रेशोल्ड वार्षिक रूप से ₹40,000 है। इसका मतलब है कि अगर आपका वर्ष के लिए कुल एफडी(FD) ब्याज ₹40,000, रुपये से कम है, तो कोई टीडीएस (TDS) नहीं काटा जाएगा।
3. पैन (PAN) कार्ड का महत्वः बैंक को अपना पैन (PAN) कार्ड प्रदान करना यह सुनिश्चित करता है कि सही टीडीएस (TDS) दर लागू की गई है। अगर आप अपना पैन (PAN)  नहीं जमा करते हैं, तो टीडीएस ((TDS)) की दर 20% तक बढ़ जाती है। 

 

विभिन्न एफडी(FD) प्रकारों पर टीडीएस (TDS) और टैक्सेशन को समझना

फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी) पर अर्जित ब्याज आपके निवास की स्थिति और एफडी (FD)  के प्रकार के आधार पर टैक्स के अधीन हो सकता है।

एनआरओ (NRO) (नॉन–रेजिडेंट ऑर्डिनरी) एफडी (FD): इन एफडी (FD) पर ब्याज 30% की टीडीएस दर से  काटा जाता है।

एनआरई (NRE) (अनिवासी बाहरी) और एफसीएनआर (FCNR) (विदेशी मुद्रा अनिवासी) एफडी (FD): ये एफडी (FD) टैक्स—मुक्त हैं, जिसका मतलब है कि कोई टीडीएस (TDS)  नहीं काटा जाता है।

पोस्ट ऑफिस एफडी (FD): सौभाग्य से, पोस्ट ऑफिस में रखे गए एफडी (FD) या रिकरिंग डिपॉजिट (आरडी) से अर्जित ब्याज पर कोई टीडीएस नहीं काटा जाता है।

वरिष्ठ नागरिक लाभः भारतीय वरिष्ठ नागरिक (60 वर्ष या उससे अधिक आयु के) एफडी (FD) ब्याज पर विशेष टैक्स में  छूट का लाभ उठाते हैं। वे बिना किसी टीडीएस (TDS) कटौती के एफडी (FD) ब्याज में वार्षिक रूप से ₹50,000 तक कमा सकते हैं।

फिक्स्ड डिपॉजिट पर टैक्स को कम करने या बचाने के तरीके

एफडी (FD) ब्याज़ पर टैक्स को कम करने/बचाने के कुछ प्रमुख तरीके यहां दिए गए हैं या एफडी (FD)  ब्याज़ पर टीडीएस (TDS): 

1. फॉर्म 15G/15H जमा करना: अगर आपकी कुल वार्षिक इनकम ₹2।5 लाख से कम है, तो फॉर्म 15G (निवासी) या फॉर्म 15H (सीनियर सिटीज़न) अपने बैंक में जमा करें। इसमें टीडीएस (TDS) कटौती की छूट मिलती है क्योंकि आपकी इनकमइनकम टैक्स सीमा से कम होती है।
2. डाकघर की एफडी (FD)  पर विचार: बैंकों के विपरीत, डाकघर की एफडी (FD) पर अर्जित ब्याज पर टीडीएस(TDS) नहीं काटा जाता है। अगर आपकी प्राथमिक चिंता टीडीएस (TDS)  से बचने  की  है तो यह एक आसान विकल्प हो सकता है।
3. टैक्स प्रभावों को समझना (टैक्स एडवाइजर से परामर्श करें): परिवार के सदस्यों के बीच एफडी (FD) निवेश को विभाजित करते समय व्यक्तिगत ब्याज इनकम टीडीएस (TDS) कटौती की ₹10,000 की सीमा से कम हो सकती है, लेकिन इनकमटैक्स ऐक्ट में मौजूद “क्लबिंग प्रावधानों” से अवगत रहेंइनकम। ये प्रावधान आपकी इनकम को आपके पति/पत्नी या नाबालिग बच्चों के साथ टैक्स प्रयोजनों के लिए जोड़ सकते हैं। इस रणनीति का उपयोग करने से पहले टैक्स एडवाइजर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।
4. बैंकों में अपनी एफडी (FD) को फैलाना: कई बैंकों में अपने एफडी(FD) निवेश को विभाजित करने से आपको टीडीएस (TDS) से बचने में मदद मिल सकती है। अगर प्रत्येक व्यक्ति की एफडी (FD) पर मिलने वाला ब्याज ₹10,000,से कम रहता है, तो बैंक टीडीएस (TDS) नहीं काटते हैं। हालांकि, यह निर्णय लेते समय विभिन्न बैंकों द्वारा दी जाने वाली कुल ब्याज दरों पर विचार करें।
5. एफडी (FD) का स्ट्रेटेजिक समयः अपने एफडी (FD) निवेश के समय पर विचार करें। एफडी (FD)  को वित्तीय वर्ष के अंत के करीब रखना दो टैक्स वर्षों में ब्याज इनकम का वितरण कर सकता है। इससे ₹10,000 से कम सीमा वाले किसी विशेष वर्ष के लिए ब्याज की राशि कम हो सकती है, जिससे टीडीएस (TDS) से बचा जा सकता है। याद रखें, अपनी विशिष्ट स्थिति के आधार पर व्यक्तिगत सलाह के लिए एक टैक्स सलाहकार से परामर्श करें।

फिक्स्ड डिपॉजिट पर टीडीएस (TDS) के बारे में जानने लायक बातें

आपकी एफडी (FD) पर टीडीएस (TDS) (स्रोत पर काटा गया टैक्स) के बारे में याद रखने के लिए मुख्य बिंदुओं का विवरण यहां दिया गया है:

1. टीडीएस (TDS) रिफंड: अगर बैंक द्वारा काटा गया टीडीएस आपकी टैक्स देयता से अधिक है, तो आप अपनी इनकम टैक्स फाइलिंग के दौरान रिफंड का दावा कर सकते हैं।
2. टैक्स देयताः अगर आपकी इनकम उच्च टैक्स ब्रैकेट (20% या 30%) के तहत आती है, तो आपको कटौती किए गए टीडीएस (TDS) से अधिक अतिरिक्त टैक्स का भुगतान करना पड़ सकता है। यह स्व–मूल्यांकन कर फाइलिंग के दौरान किया जाता है।
3. टीडीएस (TDS) की गणना का समय: बैंक एफडी (FD)  पर अर्जित ब्याज पर टीडीएस (TDS) काटते हैं, जरूरी नहीं कि एफडी (FD) के परिपक्व होने पर ही काटा जाए। इसका मतलब है कि आपको ब्याज इनकम पर सालाना टैक्स देना पड़ सकता है, भले ही एफडी (FD) बाद में परिपक्व हो।।

टीडीएस (TDS)  रिटर्न फाइल करने के बारे में अधिक पढ़ें?

निष्कर्ष

एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS)की जटिलताओं को समझना आपके फिक्स्ड डिपॉजिट को कुशलतापूर्वक मैनेज करने और रिटर्न को ऑप्टिमाइज़ करने के लिए महत्वपूर्ण है। फॉर्म 15G/15H जमा करने, डाकघर की एफडी (FD) पर विचार करने, टैक्स एडवाइजर से परामर्श करने, बैंकों में एफडी (FD) वितरित करने और अपनी एफडी (FD) को रणनीतिक रूप से समय देने जैसे विकल्पों का लाभ उठाकर, आप अनावश्यक टीडीएस (TDS)  कटौतियों को कम या बचा सकते हैं और संभावित रूप से अपनी इनकम को बढ़ा सकते हैं।

याद रखें, हालांकि नियमित एफडी (FD) टैक्स–कटौती योग्य नहीं हैं, लेकिन ईएलएसएस (ELSS) फंड जैसी टैक्स–सेविंग स्कीम में निवेश करने से महत्वपूर्ण टैक्स लाभ मिल सकते हैं। उच्च रिटर्न का लक्ष्य रखते हुए टैक्स  में  बचत करने के लिए ईएलएसएस (ELSS)  फंड में निवेश करने पर विचार करें। यह स्मार्ट कदम न केवल धारा 80C के तहत टैक्स  बचत में मदद करता है, बल्कि आपकी दीर्घकालिक धन सृजन में भी योगदान देता है। आज एंजल वन के साथ अपना डीमैट अकाउंट खोलें और ईएलएसएस (ELSS) फंड में निवेश करना शुरू करें।

FAQs

यदि मेरी इनकम कम है, तो मैं एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) से कैसे बच सकता/सकती हूं?

यदि आपकी कुल इनकम वर्ष के लिए टैक्स योग्य सीमा से कम है, तो आप अपने एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) कटौती को रोक सकते हैं। इसके लिए, अपने बैंक में फॉर्म 15G (नियमित टैक्स दाताओं के लिए) या फॉर्म 15H (वरिष्ठ नागरिकों के लिए) जमा करें। ये फॉर्म आपकी कम इनकम की स्थिति की पुष्टि करते हैं और आपको टीडीएस (TDS) से छूट प्रदान करते हैं।

क्या मैं अपने टैक्स में से एफडी (FD) ब्याज इनकम काट सकता/सकती हूं?

दुर्भाग्यवश, इनकम टैक्स ऐक्ट सामान्य फिक्स्ड डिपॉजिट ब्याज पर कोई सीधी कटौती प्रदान नहीं करता है। हालांकि, टैक्स–सेविंग एफडी (FD) योजनाएँ उपलब्ध हैं, जो आपके निवेश को एक निश्चित अवधि के लिए लॉक कर देती हैं लेकिन इनकम टैक्स ऐक्ट की धारा 80C के तहत टैक्स में लाभ देती हैं। इन योजनाओं में निवेश करके, आप अपनी टैक्स योग्य इनकम से प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक की कटौती का दावा कर सकते हैं।

क्या फिक्स्ड डिपॉजिट के माध्यम से टैक्स बचाने के कोई तरीके हैं?

हालांकि सामान्य एफडी (FD) ब्याज इनकम पर प्रत्यक्ष टैक्स कटौती उपलब्ध नहीं होती, लेकिन टैक्स–सेविंग  FD योजनाओं पर विचार करें। ये विशिष्ट एफडी (FD)  निश्चित लॉक–इन अवधि के साथ आते हैं, लेकिन आपको धारा 80C के तहत कटौती का दावा करने की सुविधा देकर आपकी टैक्स योग्य इनकम को संभावित रूप से कम करने में सहायता करते हैं। साथ ही, वरिष्ठ नागरिकों को नियमित एफडी (FD)  ब्याज आय पर अधिक कर छूट सीमा का लाभ मिलता है।

क्या एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) दर तय है या इसमें बदलाव हो सकता है?

एफडी (FD) ब्याज पर टीडीएस (TDS) दर भारत सरकार द्वारा निर्धारित की जाती है और बजटीय आवश्यकताओं या नीति परिवर्तनों के अनुसार बदल सकती है। वर्तमान में, निवासी व्यक्तियों के लिए यह दर 10% है (यदि वार्षिक ब्याज ₹40,000 से अधिक हो) हालांकि, वार्षिक बजट या आधिकारिक सरकारी घोषणाओं में किए गए किसी भी संभावित संशोधन पर अपडेट रहना महत्वपूर्ण है।