इस लेख में, हम यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS), दो टैक्स-सेविंग विकल्पों की परिभाषा, विशेषताओं और उनके बीच अंतर पर गहराई से नज़र आएगी.
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) आमतौर पर इन्वेस्टर के लिए दो टैक्स-सेविंग विकल्प उपलब्ध होते हैं. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) यूनिट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान का अर्थ है, और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) एक इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम है. दोनों ही निवेश के आकर्षक रूप हैं लेकिन सही विकल्प चुनने में समय और प्रयास लग सकता है. सही निर्णय लेने के लिए निवेशकों के पास प्रत्येक के बारे में स्पष्ट विचार होना चाहिए. इस लेख में, हम यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) बनाम इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) के बारे में जानेंगे.
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) दोनों आयकर अधिनियम के 80C के तहत टैक्स लाभ के साथ आर्थिक विकल्प हैं. इसलिए, भ्रम और तुलना आमतौर पर होती है. निवेशकों को अच्छा निर्णय लेने के लिए यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) की समानता, अंतर और लाभ को समझना चाहिए.
उपयुक्त निवेश विकल्प को समझने के लिए, इन्वेस्टर्स को यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) बनाम इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) जानना चाहिए. हमारी चर्चा प्रत्येक यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) म्यूचुअल फंड को समझकर शुरू होती है.
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) क्या है?
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) एक अनोखा प्रोडक्ट है जो निवेशनिवेश और इंश्योरेंस प्रोडक्ट के रूप में दोगुना लाभ प्राप्त होता है. रिटर्न अर्जित करने के लिए आपके प्रीमियम का एक हिस्सा इक्विटी मार्केट में निवेश किया जाता है. शेष राशि इंश्योरेंस कवरेज के लिए प्रदान की जाती है. यह निवेश,निवेशक को निवेश के माध्यम से कैपिटल से लाभ प्रदान करते समय इंश्योरेंस कवरेज के माध्यम से सुरक्षा की भावना प्रदान करता है. आप अपनेवित्तीय उद्देश्यों के अनुसार इक्विटी, ऋण, हाइब्रिड और मनी मार्केट फंड में निवेश करने का विकल्प चुन सकते हैं और अपनी ज़रूरतों के अनुसार कैपिटल स्विच कर सकते हैं.
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) के बारे में जानने लायक चीजें
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) पारंपरिक निवेशनिवेशनिवेश प्लान के विपरीत है क्योंकि यह इंश्योरेंस कवरेज और निवेशनिवेशनिवेश के लाभ प्रदान करता है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) की विशेषताएं निम्नलिखित हैं.
- यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) एक इंश्योरेंस प्रोडक्ट है, और इंश्योर्ड व्यक्ति को लाइफ कवरेज प्रदान करना यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड की एक महत्वपूर्ण विशेषता है.
- प्लान के शुरू होने पर, आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले प्रीमियम का उपयोग पॉलिसी के खर्चों और कवरेज को पूरा करने के लिए किया जाता है.
- प्रीमियम को निवेश में विभाजित किया जाता है, जिसका उपयोग म्यूचुअल फंड यूनिट और इंश्योरेंस कवर में यूनिट खरीदने के लिए किया जाता है.
- यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) में निवेश करने में शुल्क शामिल हैं. कंपनी फंड मैनेजमेंट, एडमिनिस्ट्रेशन, प्रीमियम एलोकेशन और मृत्यु शुल्क एकत्र करती है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) क्या है?
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) इक्विटी-लिंक्ड म्यूचुअल फंड हैं जो निवेश से टैक्स लाभ प्रदान करते हैं. यह निवेशकों को एसआईपी या एकमुश्त राशि के माध्यम से निवेश करने की अनुमति देता है. ये फंड मुख्य रूप से विभिन्न मार्केट कैपिटलाइज़ेशन के कंपनी स्टॉक खरीदने के लिए कैपिटल मार्केट में निवेश करते हैं.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) इनकम टैक्स एक्ट के 80C के तहत इनकम टैक्स लाभ प्रदान करता है और तीन वर्षों की लॉक-इन अवधि के साथ आता है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) की तुलना में, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) ने प्रति वर्ष 14-20% का औसत रिटर्न जनरेट किया है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) की विशेषताएं
- निवेशक इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) फंड में किसी भी राशि का निवेश कर सकते हैं. लेकिन टैक्स छूट प्रति वर्ष केवल रु. 1.5 लाख के लिए उपलब्ध है.
- इन प्रोडक्ट में तीन वर्ष का लॉक-इन होता है. लेकिन निवेशक लॉक-इन अवधि के बाद भी निवेश करना जारी रख सकते हैं.
- प्रोविडेंट फंड (PF) और फिक्स्ड डिपॉजिट (FD)की तुलना में, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) एक हाई-रिस्क, हाई-रिटर्न निवेश है.
- हाल ही के बजट के अनुसार जनरेट किए गए रिटर्न पर टैक्स लगता है.
- कम लॉक-इन और उच्च रिटर्न के लिए निवेश करना चाहने वाले व्यक्तियों के लिए इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) उपयुक्त है.
यूलिप बनाम इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS)
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) बनाम इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) का तुलनात्मक अध्ययन निवेशकों को दोनों उत्पादों के बीच समानता और अंतर को समझने में मदद करेगा, जिससे निर्णय लेने में सहायता मिलेगी.
प्रोडक्ट के प्रकार और विशेषताएं
दोनों प्रोडक्ट के बीच प्राथमिक अंतर उनके प्रोडक्ट की विशेषताओं में है. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) एक म्यूचुअल फंड निवेश है जो इनकम टैक्स सेविंग लाभ प्रदान करता है. लेकिन यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) अधिक जटिल है क्योंकि यह इंश्योरेंस और निवेश को मिलाता है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) आमतौर पर इंश्योरेंस कंपनियों द्वारा प्रदान किया जाता है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) मृत्यु लाभ प्रदान करता है जहां नॉमिनी को बीमित राशि या यूनिट की वैल्यू, जो भी अधिक हो, प्राप्त होती है. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) के मामले में, केवल यूनिट की वैल्यू का भुगतान किया जाता है.
निवेश का उद्देश्य
दोनों प्रोडक्ट के उद्देश्य अलग-अलग हैं. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) एक म्यूचुअल फंड स्कीम है जिसका उद्देश्य इक्विटी निवेश के माध्यम से निवेशकों के लिए धन बनाना है. यह यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड से अधिक रिटर्न जनरेट करता है. दूसरी ओर, यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) कुछ पूंजीगत प्रशंसा के साथ लाइफ इंश्योरेंस प्रदान करता है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) पारंपरिक लाइफ इंश्योरेंस प्रोडक्ट से अलग है और निवेश के साथ इंश्योरेंस को मिलाता है.
जोखिम
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) एक हाई-रिस्क प्रोडक्ट है क्योंकि यह इक्विटीज़ में फंड का 60-80% निवेश करता है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) से तुलनात्मक रूप से कम जोखिम है क्योंकि अगर फंड मार्केट में अच्छा रिटर्न नहीं जनरेट करता है, तो भी पॉलिसी में सम इंश्योर्ड की गारंटी दी जाती है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) प्लान में निवेशक अपनी रिस्क प्रोफाइल के अनुसार ऋण, इक्विटी या हाइब्रिड से फंड चुन सकते हैं. ऋण फंड कम जोखिम वाले हैं, और निवेश,निवेशक पॉलिसी की अवधि के दौरान बदलती प्राथमिकताओं के अनुसार फंड को आगे चलकर बदल सकते हैं.
रिटर्न
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) मुख्य रूप से इक्विटीज़ में निवेश करेगा. इसलिए, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) द्वारा जनरेट किए गए रिटर्न यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) से अधिक होते हैं.
दूसरी ओर, यूलिप, मुख्य रूप से ऋण सिक्योरिटीज़ में निवेश करता है. इसलिए, जनरेट किए गए रिटर्न धीमे लेकिन स्थिर हैं. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड द्वारा अर्जित औसत रिटर्न 5-7% है, जबकि इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) फंड उसी अवधि के लिए 12-14% का रिटर्न बनाएगा. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड का प्राथमिक उद्देश्य पॉलिसीधारक को लाइफ इंश्योरेंस प्रदान करना है. लेकिन इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) पूरी तरह से कैपिटल एप्रिसिएशन के लिए निवेश करता है.
खर्च अनुपात
म्यूचुअल फंड निवेश का एक अन्य पहलू खर्च अनुपात है. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) जैसे इक्विटी म्यूचुअल फंड में आमतौर पर खर्च अनुपात 1.35% से 2.5% तक कम होता है, जबकि यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड के लिए शुल्क 2.25% से शुरू होता है. यह इसलिए होता है क्योंकि यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड की लागत कई शीर्षों के तहत होती है जिसमें स्विचिंग शुल्क, एजेंट का कमीशन, रिन्यूअल खर्च, प्रीमियम एलोकेशन शुल्क और अन्य शामिल होते हैं. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) में केवल मैनेजमेंट और एग्जिट शुल्क होते हैं.
यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) के पास पूर्वानुमानित शुल्क और रिटर्न होते हैं, लेकिन यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) प्रोडक्ट को खर्च बनाम लाभों के संबंध में अधिक पारदर्शिता की आवश्यकता होती है. नए युग के यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) फंड कम खर्च अनुपात वाले अन्य निवेश प्रोडक्ट और लॉयल्टी पॉइंट, वेल्थ बूस्टर और कम प्रीमियम एलोकेशन शुल्क जैसे लाभ के साथ प्रतिस्पर्धी बनने की कोशिश कर रहे हैं.
लिक्विडिटी
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) फंड अन्य टैक्स-सेविंग निवेश प्रोडक्ट की तुलना में अधिक लिक्विड होते हैं. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) में तीन वर्षों का लॉक-इन है जो पीएफ और यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) से कम है. यूलिप फंड में आमतौर पर समय से पहले निकासी के लाभ के बिना पांच वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है. अधिकांश निवेशक छोटी लॉक-इन अवधि के कारण इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) फंड में निवेश करना पसंद करते हैं.
स्विचिंग विकल्प
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) के लाभों में स्विचिंग विकल्प शामिल हैं, जो इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) में उपलब्ध नहीं है. यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) पॉलिसी के निवेशक मार्केट की स्थितियों और निवेश की आवश्यकताओं को बदलने के आधार पर ऋण, इक्विटी या हाइब्रिड के बीच अपने फंड को स्विच करने से लाभ प्राप्त करते हैं. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) म्यूचुअल फंड तकनीकी रूप से इक्विटी निवेश हैं, जिसमें फंड का 60-80% कंपनी स्टॉक में निवेश किया जा रहा है.
टैक्सेशन
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) और इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80c के प्रतिवित्तीय वर्ष में रु. 1.5 लाख का इनकम टैक्स लाभ प्रदान करता है. हालांकि, रिटर्न टैक्सेशन के अधीन हैं, जब निवेशक तीन और पांच वर्षों की लॉक-इन अवधि के बाद इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) और यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) में यूनिट को रिडीम करते हैं. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS), पूंजीगत लाभ टैक्स कानूनों के अनुसार इक्विटी निवेश पर टैक्स लगाया जाता है, और यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) से रिटर्न पर फरवरी 1, 2021 से 8AD के तहत सरकार के नए मानदंडों के अनुसार टैक्स लगाया जाता है.
यहां यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) बनाम इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) की तुलना सारणी दी गई है.
| मानदंड | यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) | इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) |
| प्रोडक्ट का प्रकार | यह एक मार्केट-लिंक्ड इंश्योरेंस प्रोडक्ट है, जो फाइनेंस मार्केट में निवेश के माध्यम से लाइफ कवरेज और कैपिटल एप्रिसिएशन प्रदान करता है. | शुद्ध इक्विटी निवेशनिवेशनिवेश प्रोडक्ट. |
| लॉक-इन | 5 वर्ष | 3 वर्ष |
| लिक्विडिटी | लॉक-इन अवधि के बाद. आंशिक निकासी की अनुमति है. | तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि के बाद. आंशिक निकासी की अनुमति नहीं है. |
| टैक्सेशन | एकवित्तीय वर्ष में 80c के तहत रु. 1.5 लाख तक का टैक्स लाभ. प्रीमियम सम अश्योर्ड का 10% होने पर ही रिटर्न पर टैक्स जोड़ा जाता है. | 80c के तहत टैक्स लाभ. रिटर्न रु. 1,00,000 से अधिक होने पर कैपिटल गेन टैक्स लगाया जाता है. |
| रिटर्न | जनरेट किए गए रिटर्न इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) से कम हैं. औसत रिटर्न 5-7% है. | जनरेट किया गया रिटर्न आमतौर पर अधिक होता है. |
| जोखिम | यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) की तुलना में कम जोखिमयुक्त है जो पूरी तरह से इक्विटी निवेशनिवेशनिवेश है. | इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) आक्रामक निवेशकों के लिए उपयुक्त उच्च जोखिम वाला निवेश है. |
यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) का लाभ इंश्योरेंस कवरेज है, जो इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) में नहीं है. अब जब हमने यूनिट लिंक्ड इनवेस्टमेंट प्लान (ULIP) का अर्थ बता दिया है, तो आप निर्णय ले सकते हैं कि कौन सा विकल्प आपके वित्तीय लक्ष्य के लिए उपयुक्त है.
