ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট হল একটি নিয়মিত এফডি (FD)-র মতো যা ট্যাক্স বেনিফিটও প্রদান করে। ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD)-তে বিনিয়োগ করা অ্যামাউন্টটি আয়কর আইনের ধারা 80C-এর অধীনে কেটে নেওয়া যাবে।
আপনি যদি এই বছরে আপনার ট্যাক্সের বোঝা হ্রাস করতে সাহায্য করার জন্য বিনিয়োগের উপায় খুঁজছেন, তাহলে ভারতে বিভিন্ন ধরনের বিকল্প উপলব্ধ রয়েছে। কিছু, যেমন, পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (পিপিএফ) (PPF) এবং ন্যাশনাল পেনশন স্কিম (এনপিএস)-এর (NPS) জন্য 15 বছর বা তার বেশি সময় ধরে বার্ষিক ডিপোজিট প্রয়োজন। অন্যান্য, যেমন ইক্যুইটি লিঙ্কড সেভিংস স্কিম (ইএলএসএস) (ELSS), মার্কেটের সাথে যুক্ত ঝুঁকির সঙ্গে আসে।
তবে, আপনি যদি মাঝারি মেয়াদে বিনিয়োগ করার জন্য একজন রক্ষণশীল বিনিয়োগকারী হন, তাহলে বিবেচনা করার জন্য একটি ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD) একটি উপযুক্ত বিকল্প হতে পারে। এই প্রতিবেদনে, আমরা কী কী ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD) হয়, এটি কীভাবে কাজ করে এবং এফডি (FD) সুদের উপর কীভাবে ট্যাক্স বাঁচাবে তা আলোচনা করবো।
ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD) কী?
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট (এফডি) (FD) হল একটি টার্ম ডিপোজিট স্কিম যা আয়কর আইনের ধারা 80সি-র অধীনে আয়কর ছাড়ের সুবিধা প্রদান করে. আপনি ভারতের বেশিরভাগ প্রধান ব্যাঙ্ক এবং নন-ব্যাঙ্কিং ফাইন্যান্সিয়াল কোম্পানিগুলির (এনবিএফসি) (NBFC) সাথে ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD) হিসাবেও পরিচিত একটি ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD) খুলতে পারেন।
এই ধরনের এফডি (FD)-তে জমা করা পরিমাণটি সংশ্লিষ্ট আর্থিক বছরে আপনার মোট আয় থেকে 1.5 লক্ষ টাকা পর্যন্ত কেটে নেওয়া হবে। এছাড়াও, এই ফিক্সড ডিপোজিটের ক্ষেত্রে 5 বছরের লক-ইন পিরিয়ড থাকে, যার সময় আপনি প্রিন্সিপাল তুলতে পারবেন না।
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট কীভাবে কাজ করে?
একটি ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট নিয়মিত এফডি (FD)-র মতোই কাজ করে। আপনি এই সুবিধাটি প্রদান করা ব্যাঙ্ক বা এনবিএফসি (NBFC)-র সাথে একটি এফডি (FD) অ্যাকাউন্ট খোলার মাধ্যমে শুরু করেন। তারপরে, আপনাকে অ্যাকাউন্টে মূলধনটি জমা দিতে হবে। ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD)-তে আপনি যে পরিমাণ টাকা বিনিয়োগ করতে পারেন তার উচ্চ সীমা হল 1.5 লক্ষ টাকা। বিনিয়োগের মেয়াদ হল ডিফল্ট অনুযায়ী, 5 বছরের লক-ইন পিরিয়ড।
5 বছরের জমা দেওয়ার সময় আপনি ব্যাঙ্ক বা এনবিএফসি (NBFC) দ্বারা নির্ধারিত সুদের হারে জমা করা পরিমাণের উপর সুদ পাবেন। আপনি ডিপোজিটে সুদ পুনরায় বিনিয়োগ করতে পারেন, অথবা আপনার আর্থিক প্রয়োজনীয়তা এবং ব্যাঙ্কের নিয়ম এবং শর্তাবলীর উপর নির্ভর করে আপনি মাসিক বা ত্রৈমাসিক পেআউট নির্বাচন করতে পারেন।
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিটে জমা দেওয়া মূলধনটি প্রাসঙ্গিক মূল্যায়ন বছরের মধ্যে আপনার মোট আয় থেকে কেটে নেওয়ার পরিমাণ হিসাবে ক্লেম করা যেতে পারে। আয়কর আইনের ধারা 80C অনুযায়ী, সর্বাধিক অনুমোদিত ছাড়ের সীমা হল 1.5 লক্ষ টাকা। এই কেটে নেওয়া আপনার মোট ট্যাক্সযোগ্য আয় কম করে এবং এর ফলে আপনার ট্যাক্স সংক্রান্ত দায়বদ্ধতা কমিয়ে দেয়।
5-বছরের লক-ইন মেয়াদের শেষে, আপনি জমা করা পরিমাণ টাকা তুলে নিতে পারেন এবং জমা করা সুদ, যদি থাকে।
ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD)-র মূল বৈশিষ্ট্যগুলি
ট্যাক্স-সেভিং এফডি(FD)-র মূল বৈশিষ্ট্যগুলির মধ্যে নিম্নলিখিতগুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
লক-ইন পিরিয়ড
ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD) 5 বছরের বাধ্যতামূলক লক-ইন পিরিয়ড সহ আসে, যার সময় ফান্ড তুলে নেওয়া যাবে না।
ট্যাক্স সেভিংস
ট্যাক্স-সেভার এফডি-তে (FD) বিনিয়োগ আয়কর আইনের ধারা 80Cর অধীনে ট্যাক্স ছাড়ের জন্য যোগ্য. প্রতি আর্থিক বছরে 1.5 লক্ষ টাকা কেটে নেওয়ার সীমা সহ।
সুদের হার
ট্যাক্স-সেভিং এফডি-এর (FD) উপর সুদের হার সাধারণত প্রতিযোগিতামূলক. প্রবীণ নাগরিকদের জন্যও সুদের হার বেশি.
সুদের ট্যাক্সযোগ্যতা
যদিও মূলধনের পরিমাণটি ট্যাক্স ছাড়ের জন্য যোগ্য হয়, তবে আপনি যে সুদ উপার্জন করেন তা আপনার জন্য প্রযোজ্য ট্যাক্স স্ল্যাব অনুযায়ী ট্যাক্স সাপেক্ষ।
বিনিয়োগের সীমা
ধারা 80C সীমা অনুযায়ী সাধারণত ন্যূনতম এবং সর্বাধিক বিনিয়োগের সীমা থাকে, সর্বাধিক 1.5 লক্ষ টাকা পর্যন্ত।
মনোনয়নের সুবিধা
একটি রেগুলার এফডি (FD)-র ক্ষেত্রে আপনি আপনার ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট অ্যাকাউন্টের জন্যও সুবিধাভোগীদের মনোনীত করতে পারেন।
কোন লোনের সুবিধা নেই
5-বছরের লক-ইন পিরিয়ডের কারণে এই এফডি (FD)-গুলির জন্য লোন বা ওভারড্রাফটের সুবিধাগুলি উপলব্ধ নয়, যার সময় লিকুইডেশন করার অনুমতি নেই।
রিনিউয়াল এবং প্রি-ম্যাচিওর উইথড্রল
ম্যাচিওরিটিতে, এই এফডি (FD) গুলি রিনিউ করা যেতে পারে। তবে, লক-ইন পিরিয়ড সম্পূর্ণ হওয়ার আগে মেয়াদ শেষ হওয়ার অনুমতি নেই।
জয়েন্ট অ্যাকাউন্ট বিকল্প
এই এফডি (FD) গুলি যৌথভাবে খোলা যেতে পারে। কিন্তু ট্যাক্স বেনিফিট শুধুমাত্র প্রাথমিক এফডি (FD) অ্যাকাউন্ট হোল্ডারের জন্য উপলব্ধ।
একটি ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD) খোলার 5+ কারণ
যদি আপনি বিভিন্ন ট্যাক্স-সেভিং বিনিয়োগের বিকল্পগুলি তুলনা করার প্রক্রিয়ায় থাকেন, তাহলে এখানে ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট খোলার জন্য 5+ কারণ রয়েছে।
- সুরক্ষিত বিনিয়োগ
ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD) হল কম-ঝুঁকিপূর্ণ বিনিয়োগ যা গ্যারান্টিযুক্ত রিটার্ন প্রদান করে। তারা কোনও অনিশ্চয়তা বা অস্থিরতা ছাড়াই টাকা সংরক্ষণ এবং বৃদ্ধি করার একটি সুরক্ষিত উপায় প্রদান করে।
- করের সুবিধা
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিটের প্রাথমিক আকর্ষণ হল বিনিয়োগের পরিমাণের উপর ট্যাক্স ছাড়। যদি আপনি আপনার ট্যাক্সযোগ্য আয় কম করতে চান তাহলে এটি এই ধরনের FD (এফডি) গুলিকে একটি স্মার্ট বিকল্প বানায়।
- ফিক্সড রিটার্ন
মার্কেট-লিঙ্ক করা বিনিয়োগের মতোই, ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট ফিক্সড রিটার্ন অফার করে, যা বিনিয়োগের সময় নিশ্চিত ভাবে পরিচিত। এটি আর্থিক পরিকল্পনাকে সহজ করে তোলে।
- সরলতা এবং সুবিধা
এই এফডি (FD) গুলি, সমস্ত প্রধান ব্যাঙ্ক এবং এনবিএফসি (NBFC) দ্বারা অফার করা হয়, খুলতে এবং ম্যানেজ করা সহজ। তাদের শুধুমাত্র ন্যূনতম ডকুমেন্টেশন প্রয়োজন।
- দীর্ঘমেয়াদী লক্ষ্যের জন্য পরিকল্পনা
5 বছরের লক-ইন মেয়াদ দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয় বিষয়কে উৎসাহিত করে, যা দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক লক্ষ্য অর্জনের জন্য উপকারী।
- মার্কেটের কোনও ঝুঁকি নেই
যেহেতু ট্যাক্স-সেভিং এফডিগুলি (FD) মার্কেটের সাথে যুক্ত বিনিয়োগ নয়, তাই সেগুলি স্টক মার্কেটের ওঠানামা দ্বারা প্রভাবিত হয় না এবং রিটার্নের ক্ষেত্রে স্থিতিশীলতা নিশ্চিত করে.
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট খোলার জন্য প্রয়োজনীয় ডকুমেন্ট
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট খোলার জন্য, আপনাকে সাধারণত নিম্নলিখিত ডকুমেন্টগুলি আবেদন বা এফডি(FD) অ্যাকাউন্ট খোলার প্রক্রিয়ার অংশ হিসাবে জমা দিতে হবে.
আধার, প্যান, ভোটার আইডি, ড্রাইভিং লাইসেন্স বা পাসপোর্টের মতো পরিচয়পত্রের প্রমাণ
আধার, পাসপোর্ট বা টেলিফোন/বিদ্যুতের বিলের মতো ঠিকানার প্রমাণ
আবেদনকারীর একটি পাসপোর্ট-সাইজের ছবি
ইচ্ছুক ডিপোজিট অ্যামাউন্টের জন্য একটি চেক বা ডিমান্ড ড্রাফ্ট (ডিডি)
ট্যাক্স-সেভার এফডি খোলার সময় যে বিষয়গুলি মনে রাখতে হবে
FD সুদের উপর কীভাবে ট্যাক্স বাঁচাবেন?
আপনার নিয়মিত বা ট্যাক্স সাশ্রয়কারী এফডি (FD) যাই হোক না কেন, আপনার জমা করা পরিমাণের উপর অর্জিত সুদ আয়কর স্ল্যাবের হার অনুযায়ী করযোগ্য। আর্থিক বছরে ফিক্সড ডিপোজিটের উপর আয় করা সুদ 40,000 টাকা (অথবা বয়স্ক নাগরিকদের জন্য 50,000 টাকা) ছাড়িয়ে গেলে ব্যাঙ্ক এবং এনবিএফসি (NBFC) উৎসে ট্যাক্স কেটে নেয়।
যদি আপনার মোট করযোগ্য আয় মূল ছাড়ের সীমার নীচে হয়, তাহলে আপনি আপনার আয়কর রিটার্ন ফাইল করতে পারেন এবং কেটে নেওয়া করের রিফান্ডের অনুরোধ করতে পারেন। তবে, যদি আপনি এফডি (FD) সুদের উপর ট্যাক্স সাশ্রয় করতে চান এবং ট্যাক্স রিফান্ডের অনুরোধ করার ঝামেলা এড়াতে চান। তাহলে আপনি ফর্ম 15G (অথবা ফর্ম 15H যদি আপনি একজন বয়স্ক নাগরিক হন) ব্যাঙ্কে জমা দিতে পারেন। এটি নিশ্চিত করবে যে উৎসে কোনও কর কেটে নেওয়া হয়নি।
মনে রাখবেন: আপনি শুধুমাত্র 15G বা 15H ফর্মটি ফাইল করতে পারেন যদি আপনার আর্থিক বছরের মোট করযোগ্য আয় মূল ছাড়ের সীমা অতিক্রম না করে।
উপসংহার
নীচের লাইনটি হল যে যদি আপনি বিনিয়োগ করার জন্য প্রস্তুত একটি লাম্পসাম অ্যামাউন্ট সহ একজন রক্ষণশীল বিনিয়োগকারী হন তবে আপনার জন্য ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট উপযুক্ত হতে পারে। তবে, মনে রাখবেন যে 5-বছরের লক-ইন মেয়াদের মধ্যে আপনার ফান্ডগুলি টাই আপ করা হবে এবং যতক্ষণ না আপনি এফডি-এর সুদের উপর ট্যাক্স বাঁচানোর জন্য প্রয়োজনীয় পদক্ষেপ গ্রহণ করেন ততক্ষণ পর্যন্ত আপনার এফডি (FD) থেকে অর্জিত সুদের উপর ট্যাক্স ধার্য করা হবে।
FAQs
ট্যাক্স-সেভার এফডি-তে (FD) বিনিয়োগ করা যেতে পারে এমন অ্যামাউন্টের ন্যূনতম এবং সর্বাধিক সীমা কত?
ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD)-তে আপনি যে ন্যূনতম পরিমাণ বিনিয়োগ করতে পারেন তা ব্যাঙ্কের মধ্যে ভিন্ন ভিন্ন হয় কিন্তু সাধারণত 100 টাকা বা 1,000 টাকা হয়। একটি আর্থিক বছরে সেকশন 80C-এর অধীনে আপনি বিনিয়োগ করতে পারেন এবং ছাড় হিসাবে দাবি করতে পারেন এমন সর্বাধিক পরিমাণ হল 1.5 লক্ষ টাকা। হাইপারলিঙ্ক
ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD) থেকে সুদের আয় কি ট্যাক্সযোগ্য?
হ্যাঁ, আপনার আয়কর স্ল্যাবের হার অনুযায়ী কর-সাশ্রয়কারী এফডি-তে (FD) অর্জিত সুদের উপর কর প্রযোজ্য হবে. যদি একটি আর্থিক বছরে 40,000 টাকা (অথবা বরিষ্ঠ নাগরিকদের জন্য 50,000 টাকা) ছাড়িয়ে যায় তাহলে এই সুদ উৎসে (TDS) কেটে নেওয়া ট্যাক্সের সাপেক্ষে হয়। হাইপারলিঙ্ক
ট্যাক্স-সেভিং এফডি-র (FD) উপর সুদের হার কত?
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিটের উপর সুদের হার ব্যাঙ্কের মধ্যে ভিন্ন হয় এবং সময়সীমার মধ্যে পরিবর্তন সাপেক্ষ। সাধারণত, এগুলি বয়স্ক নাগরিকদের জন্য বেশি হয়। বর্তমান রেটের জন্য ব্যক্তিগত ব্যাঙ্কের সাথে যাচাই করার পরামর্শ দেওয়া হচ্ছে। হাইপারলিঙ্ক
আমি কি আমার ট্যাক্স-সেভিং এফডি (FD)-র বিনিময়ে লোন পেতে পারি?
না, ট্যাক্স বেনিফিট পাওয়ার জন্য প্রয়োজনীয় লক-ইন পিরিয়ডের কারণে ট্যাক্স-সেভার এফডি–র (FD) বিরুদ্ধে ঋণ অনুমোদিত নয়।
কিভাবে একটি ট্যাক্স-সেভার এফডি (FD)-কে ইএলএসএস (ELSS)-এর সাথে তুলনা করা হয়?
না, ট্যাক্স বেনিফিট পাওয়ার জন্য প্রয়োজনীয় লক-ইন পিরিয়ডের কারণে ট্যাক্স-সেভার এফডি-এর বিনিময়ে লোনের অনুমতি নেই. হাইপারলিঙ্ক
ট্যাক্স-সেভার এফডি কীভাবে ইএলএসএস-এর তুলনা করে?
ট্যাক্স-সেভিং ফিক্সড ডিপোজিট গ্যারান্টিযুক্ত রিটার্ন অফার করে এবং ইএলএসএস-এর (ELSS) মতো ইক্যুইটি-লিঙ্কড বিকল্পের তুলনায় কম ঝুঁকিপূর্ণ.তবে, এগুলি মার্কেট-লিঙ্ক করা বিনিয়োগের তুলনায় কম রিটার্ন প্রদান করতে পারে এবং লক-ইন পিরিয়ডের কারণে কম ফ্লেক্সিবল হতে পারে.