आईटीआर (ITR) फाइल करने के लाभों में टैक्स रिफंड, टैक्स कानून अनुपालन, वित्तीय विश्वसनीयता आदि शामिल हैं। आईटीआर के (ITR) लाभों और इसे फाइल करने में असफल होने के परिणामों को समझने के लिए इस लेख को पढ़ें।
आईटीआर (ITR) क्या है?
आईटीआर (ITR), आयकर विभाग को जमा की जाने वाली आपकी आय और करों का विवरण होता है। कर की गणना आपकी आय के आधार पर की जाती है। अगर आपने अतिरिक्त कर का भुगतान किया है, तो आप आईटीआर (ITR) विभाग से पैसा वापसी का क्लेम कर सकते हैं। अपनी वास्तविक टैक्स देयता की गणना करने और रिफंड का क्लेम करने के लिए, आईटीआर (ITR) फाइल करना आवश्यक है।
कर योग्य आय अर्जित करने वाले सभी व्यक्तियों और व्यवसायों के लिए आईटीआर (ITR) फाइलिंग अनिवार्य है। आय वेतन, लाभ टर्नओवर, रियल एस्टेट से किराए की आय, बैंक से ब्याज आय, लाभांश आय, पूंजी अभिलाभ आय या अन्य आय से हो सकती है। इस लेख में, हम आईटीआर (ITR) दाखिल करने के लाभों को समझने पर ध्यान केंद्रित करेंगे।
इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लिए कौन पात्र है?
आईटीआर (ITR) फाइल करना निम्नलिखित के लिए अनिवार्य है:
- ₹2.5 लाख से अधिक की वार्षिक आय वाले 59 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों को आईटीआर (ITR) फाइल करना होता है।
- 60 वर्ष से अधिक आयु के वरिष्ठ नागरिकों के लिए, छूट की सीमा ₹3 लाख है, और 80 वर्ष से अधिक आयु के सुपर सीनियर सिटीज़न के लिए यह बढ़कर ₹5 लाख हो जाता है। सेक्शन 80सी से सेक्शन 80यू और सेक्शन 10 के तहत प्रदान की जाने वाली सभी कटौतियों और छूटों का लाभ प्राप्त करने से पहले प्रारंभिक आय का निर्धारण किया जाना चाहिए।
- राजस्व अर्जित करने वाले सभी पंजीकृत व्यवसायों को, चाहे वे लाभ में या हानि में चल रहे हों, आईटीआर (ITR) फाइल करना चाहिए।
- विदेशी सम्पदा या निवेश करने वाले व्यक्तियों को भी फाइल करना चाहिए।
- भारत में आय या उपार्जित आय में ₹2.5 लाख से अधिक अर्जित करने वाले एनआरआई (NRI) भी आईटीआर (ITR) फाइल करने के लिए पात्र होते हैं।
- भारत में किए जाने वाले वित्तीय संव्यवहारों से लाभ अर्जित करने वाला कोई विदेशी कारोबार।
तथापि, ऐसे छूट भी हैं जहां नियमित आईटीआर (ITR) फॉर्म जमा करने की आवश्यकता नहीं होती है। इस सूची में साल में रु. 2.5 लाख से कम कमाई करने वाले व्यक्ति आते हैं। तथापि, अभी भी अपने अनेक लाभों के लिए आईटीआर (ITR) फाइल करने की सलाह दी जाती है।
आईटीआर फाइलिंग के लिए आवश्यक दस्तावेज के बारे में जानें
भारत में इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लाभ
इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के कई लाभ हैं:
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- कानून का अनुपालन: आईटीआर (ITR) फाइल करना, छूट सीमा से अधिक आय अर्जित करने वाली सभी संस्थाओं के लिए एक कानूनी आवश्यकता है। अपनी आयकर विवरणी दाखिल करने से आपको कर कानूनों का पालन करने में मदद मिलती है।
- आसानी से लोन अप्रूवल: यह होम लोन, कार लोन आदि के लिए अप्रूवल प्राप्त करने में मदद कर सकता है। यह आपकी आय का इतिहास और कर–भुगतान रिकॉर्ड स्थापित करने में मदद करता है। अधिकांश प्रमुख बैंक आपकी पात्रता की जानकारी प्राप्त करने के लिए आपकी आय विवरण के प्रमाण के रूप में आईटीआर (ITR) रिटर्न मांगते हैं।
- रिफंड का क्लेम करना: अगर स्रोत पर अतिरिक्त टैक्स काटा गया है या अगर उन्होंने एडवांस टैक्स भुगतान किया है, तो करदाता रिफंड प्राप्त करने के पात्र होते हैं। करदाता आईटीआर (ITR) फाइल करके पैसे वापस करने का क्लेम कर सकते हैं।
- हानि को आगे बढ़ाना: व्यवसाय या पूंजीगत हानि के मामले में, आईटीआर (ITR) फाइल करने से करदाताओं को भविष्य में लाभ होने पर हानि को समायोजित करना और बाद के वर्ष में कर भार को कम करना संभव हो पाता है।
- दंड से बचें: आईटीआर (ITR) फाइल नहीं करने से जुर्माना और ब्याज शुल्क लग सकता है। समय पर आईटीआर (ITR) फाइल करके करदाता असुविधा से बच सकते हैं। आईटीआर (ITR) आयकर विभाग को आपकी वित्तीय गतिविधियों को ट्रैक करने में मदद करता है। फाइल करने में विफल रहने पर कर अधिकारियों द्वारा अवांछित जांच की जा सकती है।
- कर कटौती और छूट का लाभ उठाएं: आईटीआर (ITR) आपको आयकर अधिनियम के विभिन्न सेक्शन के तहत करदाताओं के लिए उपलब्ध विभिन्न कटौतियों और छूटों का क्लेम करने की अनुमति देता है। यह समग्र कर भार को कम करने में मदद करता है।
- वीजा आवश्यकताओं के अनुरूप: नियमतः, कई देश वीजा आवेदक की वित्तीय स्थिरता की जानकारी के लिए आईटीआर (ITR) जमा करवाते हैं। आईटीआर (ITR) का यह एक और लाभ है जिसे आप प्राप्त कर सकते हैं। यह वीजा आवेदन प्रक्रिया को सरल बनाता है और आपके अनुमोदन की संभावनाओं को बढ़ाता है।
- वित्तीय विश्वसनीयता स्थापित करना: यह आपकी वित्तीय विश्वसनीयता को स्थापित करता है। यह आय का प्रमाण प्रस्तुत करता है और ऋण, वीजा या सरकारी निविदाओं के लिए आवेदन करने सहित विभिन्न वित्तीय अनुमोदनों के लिए सहायक दस्तावेज के रूप में यह आवश्यक होता है।
- वित्तीय योजना का समर्थनः आयकर विवरणी फाइल से किसी व्यक्ति की वित्तीय स्थिति के संबंध में व्यापक सूचना प्राप्त होती है। इसलिए यह प्रभावी वित्तीय योजना का निर्माण करने में सहायता करता है तथा सूचित निवेश निर्णय लेने में लोगों की मदद करता है।
- राष्ट्र निर्माण में योगदान: करदाताओं से एकत्र किया गया धन सरकार के लिए राजस्व का एक प्रमुख स्रोत होता है। यह देश के विकास में योगदान देने वाले विभिन्न विकासात्मक और वेलनेस प्रोग्राम पर खर्च करता है।
आईटीआर (ITR) फाइल करने में विफल होने के प्रभाव
आईटीआर (ITR) दाखिल करना देश के निवासियों का एक नैतिक और कानूनी दायित्व है। अगर कोई समय पर आईटीआर (ITR) जमा नहीं कर पाता है, तो इससे जुर्माना लग सकता है, और उनके खिलाफ कानूनी कार्रवाई की जा सकती है:
- स्व–व्यवसायी, स्वतंत्र ठेकेदारों और प्रोफेशनल के लिए, जिन्हें फॉर्म 16 नहीं मिलता है, आईटीआर (ITR) फाइल करना उनकी वित्तीय विश्वसनीयता स्थापित करने का विकल्प है।
- आईटीआर (ITR) परिणाम फाइल न करने पर कर कानूनों का पालन नहीं होता है। उस फर्म को आयकर विभाग से भुगतान न करने की सूचना प्राप्त होगी।
- सूचना प्रौद्योगिकी विभाग दिए गए समय–सीमा के भीतर आईटीआर (ITR) फाइल करने में विफल रहने पर दंड वसूल करेगा। अगर किसी की आय ₹5 लाख से अधिक है, तो ₹10,000 का दंड लगाया जाएगा। अगर आय रु. 5 लाख से कम है, तो रु. ₹1,000 का जुर्माना लगाया जाता है।
- गंभीर कर चोरी होने की दशा में निर्धारिती को गंभीर निरोध का सामना करना पड़ सकता है।
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अंतिम शब्द
अब जब आपने आईटीआर (ITR) के लाभों को समझ लिया है, तो आगे बढ़ें और फाइल करें। आप आईटीआर (ITR) फाइल करने की प्रक्रिया को सरल बनाने वाले हमारे अन्य लेखों के बारे में पढ़ सकते हैं और अपने ज्ञान को समृद्ध कर सकते हैं। ईएलएसएस (ELSS) जैसे बाजार से संबंधित साधनों पर कटौती का दावा करने के लिए, एंजेल वन के साथ डीमैट खाता खोलें और अभी निवेश करना शुरू करें।
FAQs
फॉर्म 16 क्या है?
प्रपत्र 16, नियोक्ता द्वारा सभी वेतनभोगी कर्मचारियों को जारी किया गया टीडीएस कटौती का प्रमाणपत्र होता है। इसमें कटौती और जमा किए गए कर का विवरण दिया जाता है। आईटीआर (ITR) फाइल करने के लिए फॉर्म 16 महत्वपूर्ण है।
क्या आईटीआर फाइल करना अनिवार्य है?
कर योग्य आय अर्जित करने वाले सभी व्यक्तियों और व्यवसायों के लिए आईटीआर (ITR) फाइल करना अनिवार्य है. लेकिन कुछ छूट भी हैं। ₹2.5 लाख से कम अर्जित करने वाले और 75 वर्ष की आयु से अधिक के सुपर सीनियर सिटीजन को आईटीआर (ITR) फाइल करने से छूट दी जाती है।
अगर आप ITR फाइल नहीं करते हैं, तो क्या होगा?
कर योग्य आय अर्जित करने वाले सभी भारतीयों के लिए आईटीआर (ITR) फाइल करना एक नैतिक और कानूनी कर्तव्य है। आईटीआर (ITR) फाइल न करने पर जुर्माना और ब्याज लग सकता है। इसके अलावा, आप आईटीआर (ITR) फाइल करने के लाभों का फायदा उठाने में भी विफल रहेंगे।
अगर मेरी आय ₹5 लाख से कम है तो क्या मुझे आईटीआर (ITR) फाइल करना चाहिए?
कर योग्य आय अर्जित करने वाले सभी भारतीयों के लिए आईटीआर फाइलिंग एक नैतिक और कानूनी कर्तव्य है. आईटीआर फाइल करने में विफल रहने पर दंड और ब्याज लग सकता है. इसके अलावा, आप आईटीआर फाइलिंग लाभों पर कैश में भी विफल होंगे.
अगर मेरी आय ₹5 लाख से कम है, तो क्या मुझे ITR फाइल करना चाहिए?
₹5 लाख से कम आय वाला कोई भी व्यक्ति, अपनी पसंद की नई या पुरानी कर व्यवस्था के बावजूद, आयकर अधिनियम की धारा 87ए के तहत ₹12,500 का कर छूट प्राप्त करने का पात्र होता है। अगर आप आईटीआर (ITR) फाइल नहीं करते हैं तो आपको मिलने वाले लाभों का फायदा नहीं हो पाएगा।
