તમારી આવકવેરા રિટર્ન (આઈટીઆર) યોગ્ય રીતે ફાઇલ કરવું એ સમયસર ફાઇલ કરવા જેટલું જ મહત્વપૂર્ણ છે. કમનસીબે કરદાતા ઘણીવાર આઇટીઆર ફાઇલિંગમાં ઘણી ભૂલો કરે છે. આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવા જેવી સૌથી સામાન્ય ભૂલો શોધો.
શું તમે જાણો છો કે 31 જુલાઈને આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 હેઠળ વ્યક્તિગત કરદાતા માટે ખૂબ જ મહત્વ છે? દર વર્ષે, વ્યક્તિગત કરદાતાએ આ તારીખ સુધી સંબંધિત નાણાકીય વર્ષ માટે તેમના આવકવેરા રિટર્ન (આઇટીઆર) ફાઇલ કરવું આવશ્યક છે. કેટલીકવાર, સરકાર કરદાતાને તેમની ટેક્સ ફાઇલિંગનું સંચાલન કરવા માટે વધુ સમય આપવા માટે આ સમયસીમા વધારી શકે છે. આઇટીઆરમાં વિલંબને કારણે દંડ અને દંડ થઈ શકે છે.
જો કે, તે ફક્ત વિલંબ નથી કે તમારે ટાળવા માટે સાવચેત રહેવું જોઈએ. તમારી આઇટીઆર ફાઇલિંગમાં કોઈપણ ભૂલો અથવા ખામી પણ ખર્ચાળ સાબિત થઈ શકે છે. આ સમસ્યાથી દૂર રહેવામાં તમારી મદદ કરવા માટે અમે તમારી આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવા માટેની સૌથી સામાન્ય ભૂલોને આવરી લીધી છે.
તમારી આવકવેરા રિટર્ન યોગ્ય રીતે અને સચોટ માહિતી સાથે ફાઇલ કરવામાં આવે છે તેની ખાતરી કરવા માટે તમારે શું કરવાની જરૂર છે (અને કેટલીકવાર નહીં) તપાસો.
જ્યારે તમે તમારું આઈટીઆર ફાઇલ કરી રહ્યા હોવ ત્યારે ટાળવા જેવી 10 સામાન્ય ભૂલો
આ વર્ષે આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવા જેવી સૌથી સામાન્ય ભૂલો અહીં છે.
- ભૂલ 1: ખોટું આઇટીઆર ફોર્મ પસંદ કરવું
ઇન્કમ ટેક્સ ઈ–ફાઇલિંગ પોર્ટલ આઇટીઆર ફોર્મની યાદી આપે છે. તમારા ટેક્સ ફાઇલિંગ હેતુઓ માટે યોગ્ય ફોર્મ વર્ષ દરમિયાન તમે કમાવેલ આવકના પ્રકારો પર આધાર રાખે છે. ઉદાહરણ તરીકે, જો તમે 50 લાખ રૂપિયા સુધીની કમાણી કરો છો અને માત્ર પગારની આવક, એક મિલકતમાંથી ભાડાની આવક અને અન્ય સ્રોતોમાંથી આવક (જેમ કે બેંક વ્યાજ) ધરાવો છો, તો તમારે આઈટીઆર-1 પસંદ કરવું જોઈએ.
જો કે, જો તમે 50 લાખથી વધુ કમાણી કરો છો, તો એકથી વધુ ઘરની મિલકત ધરાવો છો અથવા રિપોર્ટ કરવા માટે કેપિટલ ગેઇન ધરાવો છો, તો આઈટીઆર-2 જરૂરી છે. આઇટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ખોટું ફોર્મ પસંદ કરવું એ એક મહત્વપૂર્ણ ભૂલ છે કારણ કે તે તમારા રિટર્નને અમાન્ય કરી શકે છે.
- ભૂલ 2: ખોટી વ્યક્તિગત વિગતો સબમિટ કરવી
તમારી આવકવેરા રિટર્નમાં, તમારે તમારું નામ, સરનામું, ઇમેઇલ આઈડી, ફોન નંબર અને જેવી વિવિધ વ્યક્તિગત વિગતો દાખલ કરવી પડશે. ઘણા આવકવેરા કરદાતાઓ તેમના વળતરના આ ભાગને છોડી દે છે અને આવક અહેવાલ માટે વિભાગોમાં જમ્પ કરે છે. આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવાની આ એક સામાન્ય ભૂલ છે.
ખોટી વ્યક્તિગત વિગતોની જાણ કરવાથી તમારી પરત અમાન્ય થઈ શકે છે. જો તમે નોંધો કે તમે જૂનો અથવા ખોટો ડેટા સબમિટ કર્યો છે, તો ખાતરી કરો કે તમે તેને સુધારો છો અને નિયત તારીખની અંદર સુધારેલ રિટર્ન ફાઇલ કરો છો.
- ભૂલ 3: આવકના કેટલાક સ્રોતો છુપાવી રહ્યા છીએ
ઘણા કરદાતાઓ આવકના વિવિધ સ્રોતો છુપાવે છે – ખાસ કરીને જે રોકડ દ્વારા મેળવવામાં આવ્યા છે અથવા જેઓ તેમના વાર્ષિક આવક નિવેદન (એઆઈએસ)માં ખાસ કરીને સુવિધા આપતા નથી. આ એક જોખમી પગલું છે કારણ કે સરકાર સુનિશ્ચિત કરે છે કે કરદાતાઓના પાન તેમના ખાતાઓ સાથે જોડાયેલા છે, આ રીતે છેતરપિંડી પ્રવૃત્તિને શોધવાનું સરળ છે.
જો તમે આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે આ ભૂલ કરો છો તો તમને આવકવેરા નોટિસ મળી શકે છે. પરિણામે, તમારે તે આવક પર કોઈપણ દંડ અથવા વ્યાજ સાથે કર ચૂકવવો પડી શકે છે.
- ભૂલ 4: ફોર્મ 26એએસમાં વિગતોની અવગણના
26એએસ એક ટેક્સ સ્ટેટમેન્ટ છે જેમાં સ્રોત પર કાપવામાં આવેલા ટેક્સ (ટીડીએસ) અને સ્રોત પર એકત્રિત કરવામાં આવેલા ટેક્સ (ટીસીએસ) ની વિગતો શામેલ છે. ઘણીવાર, તમારા ફોર્મ 26એએસમાં પ્રદર્શિત આવક અને આવક વચ્ચે મેળ ખાતો નથી. જો બાદમાં ખરુ હોય તો તમને વિસંગતિ સમજાવવા માટે કહેવા માટે ટેક્સ નોટિસ પ્રાપ્ત થશે.
આ ઝંઝટથી બચવા માટે, ખાતરી કરો કે તમે આઈટીઆર ફાઇલ કરતા પહેલાં તમારા ફોર્મ 26એએસ તપાસો. જો તમે કોઈ આવકનો સમાવેશ કરવાનું ભૂલી ગયા છો, તો તમે તમારું વળતર સબમિટ કરતા પહેલાં આમ કરી શકો છો. આ રીતે તમે આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવા માટે આ સામાન્ય ભૂલથી દૂર રહી શકો છો.
- ભૂલ 5: વ્યાજની આવક સહિત નથી
તમારી બેંક ડિપોઝિટ, ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ અને તમારા બચત ખાતાની સિલક પર મળતી વ્યાજની આવક પણ કરપાત્ર છે (કેટલીક કર કપાતને આધિન). જો કે, ઘણા લોકો તેમના આઇટીઆરમાં આ કમાણીને શામેલ કરવાનું ભૂલી જાય છે. જો તમારી પાસે રિપોર્ટ કરવા માટે વ્યાજની આવક હોય તો તમારે આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવા માટે આ ભૂલથી સાવચેત રહેવું જોઈએ.
આવા વ્યાજ પર અન્ય સ્રોતોની આવક તરીકે કર લાદવામાં આવશે. કારણ કે તમારું બેંક એકાઉન્ટ તમારા પાન સાથે લિંક છે, તેથી આવી આવક છુપાવવી શક્ય નથી અથવા સ્માર્ટ નથી. તમારે ફક્ત તમારા બેંક સ્ટેટમેન્ટમાંથી કુલ વ્યાજ ક્રેડિટ અને તમારા આઇટીઆરમાં આંકડો દાખલ કરવાની જરૂર છે.
- ભૂલ 6: મુક્તિની આવકની જાણ ન કરવી
આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 હેઠળ, આવકના કેટલાક સ્રોતો કરમુક્ત છે. ઉદાહરણ તરીકે, કૃષિ આવક ઐતિહાસિક રીતે કરમુક્ત છે. તેમણે કહ્યું હતું કે, આવી મુક્તિની આવકને પણ આવકવેરા રિટર્નમાં જાહેર કરવી જોઈએ. જો કે, ઘણા કરદાતાઓ આવું કરવામાં નિષ્ફળ રહ્યા છે, તમારી આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવા માટે આ અન્ય સામાન્ય ભૂલ બનાવે છે.
મુક્તિની આવકની જાણ કરવામાં નિષ્ફળતા તમારા ટેક્સ રિટર્નને અપૂર્ણ અથવા અમાન્ય બનાવી શકે છે. જો તમે આવી આવકનો સમાવેશ કરવાનું ભૂલી ગયા છો, તો તમે સુધારેલ રિટર્ન ફાઇલ કરી શકો છો અથવા તમારી આઇટીઆર સુધારી શકો છો – જો આ સુવિધાઓ માટેની સમયસીમા સમાપ્ત થઈ નથી.
- ભૂલ 7: ખોટી કપાતનો દાવો કરવો
જૂની ટેક્સ વ્યવસ્થા કર કપાતની વિશાળ શ્રેણી આપે છે. નવી વ્યવસ્થામાં પણ કરદાતા પર કરનો ભાર હળવો કરવા માટે કેટલીક કપાત શામેલ છે. જો કે, તમારે માત્ર ટેક્સ કપાતનો દાવો કરવો જોઈએ જે તમે પાત્ર છો. જો તમે કોઈ કપાતનો સમાવેશ કરો છો જે અસ્તિત્વમાં નથી, તો તમને આવકવેરા કાયદાની જોગવાઈઓ મુજબ દંડ કરી શકાય છે.
તેથી ખાતરી કરો કે તમે ફક્ત વીમા પ્રિમીયમ, હોમ લોન ઇએમઆઇ અથવા શિક્ષણ લોન ઇએમઆઇની રકમનો દાવો કરો છો જે તમે ખરેખર સંબંધિત નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન ચૂકવેલ છે. ઉપરાંત, ખાતરી કરો કે આ કપાતને ટેકો આપવા માટે તમારી પાસે દસ્તાવેજોની જરૂર છે.
- ભૂલ 8: ખોટું મૂલ્યાંકન વર્ષ (એવાય) પસંદ કરવું
જ્યારે આ એક નાની ભૂલ જેવી લાગી શકે છે, તેમ છતાં તમારી આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે ટાળવાની બીજી ભૂલ છે. જો તમે ખોટા મૂલ્યાંકન વર્ષ પસંદ કરો છો, તો તમે અમુક કપાત અથવા મુક્તિઓનો દાવો કરી શકતા નથી જે પછી રજૂ કરવામાં આવી હતી. તે તમારા આઈટીઆર અને 26એએસ વચ્ચે આવકમેળ ખાતી મુશ્કેલીઓ તરફ દોરી શકે છે.
બધા ઉપર, ખોટા એવાય પસંદ કરવાથી પણ તમારી પરત ખામી થઈ શકે છે કારણ કે ત્યાં ઘણી અચોક્કસતા હોઈ શકે છે. તમારા વળતરમાં સુધારો કરવાની ઝંઝટ દૂર કરવા માટે, ખાતરી કરો કે તમે તમારા આઇટીઆરમાં માહિતી ભરવાનું શરૂ કરો તે પહેલાં મૂલ્યાંકન વર્ષની ચકાસણી કરો છો.
- ભૂલ 9: ખોટી અથવા અપૂર્ણ બેંક ખાતાની માહિતી આપવી
તમારી બેંક એકાઉન્ટની માહિતી તમારા આવકવેરા રિટર્નના સૌથી મહત્વપૂર્ણ ભાગો પૈકી એક છે – ખાસ કરીને જો તમે વર્ષ દરમિયાન આવકવેરા રિફંડ માટે પાત્ર છો. જો તમે પ્રદાન કરેલ એકાઉન્ટ નિષ્ક્રિય છે અથવા અસ્તિત્વમાં નથી, તો તમારું ટેક્સ રિફંડ સમયસર જમા થઈ શકતું નથી. તેનાથી વિલંબ થઈ શકે છે અને પેપરવર્ક વધી શકે છે.
સરળ આવકવેરા રિફંડ ક્રેડિટની સુવિધા માટે તમારા બેંક એકાઉન્ટને તમારા પાન સાથે પણ લિંક કરવું જોઈએ. તેથી, જો તમે તમારા આઇટીઆરમાં ઉલ્લેખ કરવા માંગો છો તો તમારા પાન સાથે લિંક નથી તો ખાતરી કરો કે તમે તમારું રિટર્ન ફાઇલ કરતા પહેલાં તે પ્રક્રિયા પૂર્ણ કરો છો.
- ભૂલ 10: આઇટીઆર વેરિફિકેશન કરી રહ્યું નથી
જ્યારે તમે તમારું ટેક્સ રિટર્ન ઑનલાઇન સબમિટ કરો છો ત્યારે આઇટીઆર ફાઇલિંગ સમાપ્ત થતું નથી. આ પૂર્ણ થયા પછી, તમારે તમારા આઈટીઆરની ચકાસણી પણ કરવી પડશે. તમે તમારા ઈન્ટરનેટ બેન્કિંગ એકાઉન્ટ, આધાર ઓટીપી અથવા ઈલેક્ટ્રોનિક વેરિફિકેશન કોડ (ઇવીસી) દ્વારા આ ઑનલાઇન કરી શકો છો. આ માટેની સમયસીમા ફાઇલ કરવાની તારીખથી 30 દિવસની અંદર છે.
વૈકલ્પિક રીતે, તમે તમારા આઈટીઆર–વી ફોર્મ પર સહી કરીને અને સીપીસીને મેઇલ કરીને મેન્યુઅલ ચકાસણી પણ કરી શકો છો, તેથી તે ફાઇલિંગની તારીખથી 120 દિવસની અંદર તેમને પહોંચે છે. આઈટીઆર ફાઇલ કરતી વખતે તમારા રિટર્નને ચકાસવામાં નિષ્ફળ રહેવું એ એક સામાન્ય ભૂલ છે. તે તમારા ટેક્સ ફાઇલિંગને અમાન્ય બનાવશે, અને અસર તે જ રહેશે જેમ કે તમે તમારું આઈટીઆર ફાઇલ કર્યું નથી.
સંક્ષિપ્ત માહિતી
આ ભૂલો સામાન્ય હોઈ શકે છે, પરંતુ જો તમે ધ્યાન ન આપો અને તેમને ટાળો છો તો પરિણામો ખૂબ જ ભારે હોઈ શકે છે. જો તમે તમારી આવકવેરા રિટર્ન જાતે ફાઇલ કરવાની ખાતરી નથી, તો તમે હંમેશા કર નિષ્ણાત અથવા પ્રોફેશનલનો સંપર્ક કરી શકો છો જે આઇટીઆર ફાઇલિંગમાં અનુભવી છે. તમારા ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટન્ટ પણ આમાં તમારી મદદ કરી શકે છે. તમે જે પસંદ કરો છો, ખાતરી કરો કે તમારી ટેક્સ ફાઇલિંગ ભૂલ–મુક્ત, સંપૂર્ણ અને સચોટ છે.
FAQs
મેં ભૂલથી ખોટો આઇટીઆર ફોર્મ દાખલ કર્યો છે. હું તેને કેવી રીતે સુધારી શકું?
જો તમે ખોટો આઇટીઆર ફોર્મ દાખલ કર્યો છે, તો તમે આવકવેરા કાયદાની કલમ 139 (5) મુજબ યોગ્ય આઇટીઆર ફોર્મમાં સુધારેલ રિટર્ન દાખલ કરીને તેને સુધારી શકો છો.
શું સુધારેલ રિટર્ન ફાઇલ કરી શકાય તેટલી વખતની મર્યાદા છે?
ના. તમે તમારા ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્નને કેટલી વાર સુધારી શકો છો તેની કોઈ મહત્તમ મર્યાદા નથી.
શું મારે સુધારેલ રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે ફી અથવા દંડ ચૂકવવો પડશે?
ના. સુધારેલા રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે તમારે ફી અથવા દંડની ચુકવણી કરવાની જરૂર નથી.
શું મારે મારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે ભારતની બહાર કમાયેલી આવક જાહેર કરવી જોઈએ?
હા. જો તમે ભારતીય નિવાસી છો, તો તમારે તમારા આઈટીઆરમાં ભારતની બહાર કમાણી કરેલી આવક જાહેર કરવી આવશ્યક છે. જો વિદેશી આવક અને સંપત્તિનું કુલ મૂલ્ય 20 લાખ રૂપિયાથી વધુ હોય તો જાહેર કરવામાં નિષ્ફળતાથી 10 લાખ રૂપિયાનો દંડ થઈ શકે છે.
શું મારે મારા આવકવેરા રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે ભારતની બહાર કમાયેલી આવક જાહેર કરવી જોઈએ?
હા. જો તમે નિવાસી ભારતીય છો, તો તમારે તમારા ITR માં ભારતની બહાર કમાયેલી આવક જાહેર કરવી આવશ્યક છે. જો વિદેશી આવક અને સંપત્તિનું કુલ મૂલ્ય ₹20 લાખથી વધુ હોય તો જાહેર કરવામાં નિષ્ફળતા ₹10 લાખનો દંડ થઈ શકે છે.
હું મારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે ભૂલોને કેવી રીતે ટાળી શકું?
ભૂલો ટાળવા માટે, આઇટીઆર ફાઇલિંગ પ્રક્રિયા શરૂ કરતા પહેલાં તમામ જરૂરી સહાયક દસ્તાવેજો એકત્રિત કરો. ફોર્મ 16/26એએસ સાથે ટીડીએસ અને ટીસીએસના રૂપમાં ચૂકવેલ ટેક્સની વિગતો ક્રોસ–ચેક કરવાનું યાદ રાખો. વૈકલ્પિક રીતે, તમે સચોટ અહેવાલની ખાતરી કરવા માટે ટેક્સ પ્રોફેશનલની મદદ મેળવવાનું પણ વિચારી શકો છો.
