अपना आईटीआर (ITR) फाइल करते समय बचने वाली सामान्य गलतियां

इनकम टैक्स रिटर्न आईटीआर (ITR) को सही तरीके से फाइल करना उतना ही महत्वपूर्ण है जितना समय पर फाइल करना। दुर्भाग्यवश, टैक्सपेयर अक्सर आईटीआर (ITR) फाइलिंग में कई गलतियां करते हैं। आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इन सब आम गलतियों से बचें।

क्या आप जानते हैं कि 31 जुलाई को इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के तहत व्यक्तिगत टैक्सपेयर के लिए बहुत महत्व है? प्रत्येक वर्ष, व्यक्तिगत टैक्सपेयर को इस तारीख तक संबंधित वित्तीय वर्ष के लिए अपना इनकम टैक्स रिटर्न आईटीआर (ITR) फाइल करना होगा। कभी–कभी, सरकार टैक्सपेयर को अपनी टैक्स फाइलिंग को मैनेज करने के लिए अधिक समय देने के लिए इस समय–सीमा को बढ़ा सकती है। आईटीआर (ITR) में देरी से जुर्माना और दंड लग सकता है।

हालांकि, यह केवल देरी नहीं है कि आपको बचने के लिए सावधानी बरतनी चाहिए। आपकी आईटीआर (ITR) फाइलिंग में कोई भी गलतियां या त्रुटि करना भी महंगा साबित हो सकता है। इस समस्या को दूर करने में आपकी मदद करने के लिए, हमने अपना आईटीआर (ITR) फाइल करते समय बचने वाली सबसे आम गलतियों को कवर किया है।

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपका इनकम टैक्स रिटर्न सही और सटीक जानकारी के साथ फाइल किया गया है, आपको क्या करना होगा (और कभी–कभी क्या नहीं करना होगा) चेक करें।

ITR फाइल करते समय इन 10 सामान्य गलतियों से बचें

इस वर्ष अपना आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इन सबसे आम गलतियों से बचना चाहिए।

• गलती 1: गलत आईटीआर (ITR) फॉर्म चुनना

इनकम टैक्स ई–फाइलिंग पोर्टल में चुनने के लिए आईटीआर (ITR) फॉर्म की लिस्ट दी गई है। आपके टैक्स दाखिल करने के उद्देश्यों के लिए सही फॉर्म आपके द्वारा वर्ष के दौरान अर्जित इनकम के प्रकारों पर निर्भर करता है। उदाहरण के लिए, अगर आप 50 लाख रुपये तक कमाते हैं और केवल वेतन इनकम, एक संपत्ति से किराया इनकम और अन्य स्रोतों से इनकम (जैसे बैंक ब्याज) है, तो आपको आईटीआर (ITR)-1 चुनना चाहिए।

हालांकि, अगर आपकी आय 50 लाख रुपये से ज़्यादा है, आपके पास एक से ज़्यादा घर हैं या आपको कैपिटल गेन्स रिपोर्ट करना है, तो आईटीआर (ITR)-2 भरना ज़रूरी है। आईटीआर (ITR) दाखिल करते समय गलत फॉर्म चुनना एक अहम गलती है, जिससे बचना चाहिए क्योंकि इससे आपका रिटर्न अमान्य हो सकता है। 

• गलती 2: गलत पर्सनल विवरण सबमिट करना

इनकम टैक्स रिटर्न में आपको अपना नाम, पता, ईमेल आईडी, फोन नंबर आदि जैसे विभिन्न व्यक्तिगत विवरण दर्ज करने होंगे। कई इनकम टैक्स निर्धारिती अपने रिटर्न के इस हिस्से को छोड़ देते हैं और इनकम रिपोर्टिंग के लिए धाराओं में आगे बढ़ते हैं। आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इससे बचने की एक अन्य आम गलती है।

गलत व्यक्तिगत विवरण की रिपोर्ट करने से भी आपकी वापसी अवैध हो सकती है। यदि आप ध्यान देते हैं कि आपने पुराना या गलत डेटा जमा किया है, तो सुनिश्चित करें कि आप इसे सुधारते हैं और देय तिथि के भीतर संशोधित रिटर्न फाइल करते हैं।

• गलती 3: इनकम के कुछ स्रोतों को छिपाना

कई टैक्सपेयर इनकम के विभिन्न स्रोतों को छिपाते हैं – विशेष रूप से जो नकद द्वारा प्राप्त किए गए हैं या जो अपने वार्षिक इनकम विवरण एआईएस (AIS) में विशेष रूप से नहीं हैं। यह एक जोखिम भरा कदम है क्योंकि सरकार यह सुनिश्चित करती है कि टैक्सपेयर के पैन उनके खातों से जुड़े हों, इस तरह की धोखाधड़ी की गतिविधि का पता लगाना आसान है।

अगर आप आईटीआर (ITR) फाइल करते समय यह गलती करते हैं, तो आपको इनकम टैक्स नोटिस मिल सकता है। इसके परिणामस्वरूप, आपको उस इनकम पर किसी भी जुर्माना या ब्याज के साथ टैक्स का भुगतान करना पड़ सकता है।

• गलती 4: फॉर्म 26AS में विवरणों को अनदेखा करना

26AS एक टैक्स स्टेटमेंट है जिसमें आपके पैन से संबंधित स्रोत पर काटे गए टैक्स टीडीएस (TDS) और स्रोत पर एकत्र किए गए टैक्स टीसीएस (TCS) का विवरण होता है। अक्सर, आपके द्वारा रिपोर्ट की गई इनकम और आपके फॉर्म 26AS में प्रदर्शित इनकम में अंतर हो सकता है। यदि बाद वाला सही है, तो आपको एक टैक्स नोटिस प्राप्त होगा, जिसमें आपको विसंगति के बारे में बताने के लिए कहा जाएगा।

इस परेशानी से बचने के लिए, यह सुनिश्चित करें कि आप अपना आईटीआर (ITR) फाइल करने से पहले अपना फॉर्म 26AS चेक करें। अगर आप किसी भी इनकम को शामिल करना भूल गए हैं, तो आप अपना रिटर्न जमा करने से पहले ऐसा कर सकते हैं। इस तरह, आप आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इस सामान्य गलती से दूर रह सकते हैं।

• गलती 5: ब्याज इनकम सहित नहीं

आपके बैंक जमा, सावधि जमा और आपके बचत खाते के शेष पर अर्जित ब्याज इनकम भी टैक्स योग्य है (कुछ टैक्स कटौती के अधीन)। हालांकि, कई लोग अपने आईटीआर (ITR) में इन कमाई को शामिल करना भूल जाते हैं। अगर आपके पास रिपोर्ट करने के लिए ब्याज इनकम है, तो आपको आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इस गलती से बचना चाहिए।

ऐसे ब्याज पर अन्य स्रोतों से इनकम के रूप में टैक्स लगाया जाएगा। चूंकि आपका बैंक खाता आपके पैन से जुड़ा हुआ है, इसलिए ऐसी इनकम को छिपाना संभव नहीं है या स्मार्ट नहीं है। आपको बस अपने बैंक स्टेटमेंट से कुल ब्याज क्रेडिट और ITR में आंकड़ा दर्ज करना होगा।

• गलती 6: छूट प्राप्त इनकम की रिपोर्ट नहीं करना

इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के तहत इनकम के कुछ स्रोतों को टैक्स से छूट दी जाती है। उदाहरण के लिए, कृषि इनकम ऐतिहासिक रूप से करमुक्त रही है। इसमें कहा गया है कि इस तरह की छूट वाली इनकम का भी खुलासा इनकम टैक्स रिटर्न में किया जाना चाहिए। हालांकि, कई टैक्सपेयर ऐसा करने में विफल रहते हैं, जिससे आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इससे बचने की एक और आम गलती हो जाती है।

छूट प्राप्त इनकम की रिपोर्ट करने में विफल होने से आपका टैक्स रिटर्न अधूरा या अवैध हो सकता है। अगर आप ऐसी इनकम को शामिल करना भूल गए हैं, तो आप संशोधित रिटर्न फाइल कर सकते हैं या अपनी आईटीआर (ITR) को सुधार सकते हैं, बशर्ते इन सुविधाओं के लिए समयसीमा समाप्त नहीं हो गई है।

• गलती 7: गलत कटौती का दावा करना

पुरानी टैक्स व्यवस्था टैक्स कटौतियों की विस्तृत श्रेणी प्रदान करती है। नई व्यवस्था में भी निर्धारिती पर टैक्स के बोझ को कम करने के लिए कुछ कटौतियां शामिल हैं। हालांकि, आपको केवल टैक्स कटौतियों का दावा करना होगा जो आप पात्र हैं। यदि आप ऐसी कटौती शामिल करते हैं जो अस्तित्व में नहीं है, तो आपको इनकम टैक्स एक्ट के प्रावधानों के अनुसार दंडित किया जा सकता है।

इसलिए, यह सुनिश्चित करें कि आप केवल बीमा प्रीमियम, होम लोन ईएमआई (EMI) या एजुकेशन लोन ईएमआई (EMI) की राशि का दावा करते हैं, जिसका आपने वास्तव में संबंधित वित्तीय वर्ष के दौरान भुगतान किया है। साथ ही, यह सुनिश्चित करें कि इन कटौतियों का समर्थन करने के लिए आपके पास आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन हो।

• गलती 8: गलत मूल्यांकन वर्ष एवाई (AY) चुनना

हालांकि यह एक मामूली गलती की तरह लग सकता है, फिर भी, अपना आईटीआर (ITR) फाइल करते समय इससे बचने की एक और गलती है। यदि आप गलत मूल्यांकन वर्ष चुनते हैं, तो आप कुछ कटौतियों या छूटों का दावा नहीं कर सकते हैं जो बाद में पेश किए गए थे। इससे आपके आईटीआर (ITR) और 26AS के बीच इनकम–मेल खाने में कठिनाइयां भी हो सकती हैं।

सबसे अधिक, गलत एवाई (AY) चुनने से भी आपकी वापसी को दोषपूर्ण बना सकता है क्योंकि कई गलतियां हो सकती हैं। अपने रिटर्न को संशोधित करने की परेशानी को दूर करने के लिए, यह सुनिश्चित करें कि आप अपने आईटीआर (ITR) में जानकारी भरना शुरू करने से पहले मूल्यांकन वर्ष की जांच करें।

• गलती 9: गलत या अधूरी बैंक खाते की जानकारी देना

आपके बैंक खाते की जानकारी आपके इनकम टैक्स रिटर्न के सबसे महत्वपूर्ण भागों में से एक है – विशेष रूप से अगर आप वर्ष के दौरान इनकम टैक्स रिफंड के लिए पात्र हैं। अगर आपके द्वारा प्रदान किया गया खाता निष्क्रिय है या मौजूद नहीं है, तो आपका टैक्स रिफंड समय पर जमा नहीं किया जा सकता है। इससे देरी हो सकती है और कागजी कार्यवाही भी बढ़ सकती है।

इनकम टैक्स रिफंड क्रेडिट को आसान बनाने के लिए आपके बैंक अकाउंट को पैन से भी लिंक किया जाना चाहिए। इसलिए, अगर आप अपने आईटीआर (ITR) में उल्लेख करना चाहते हैं, तो यह सुनिश्चित करें कि आप अपना रिटर्न फाइल करने से पहले उस प्रोसेस को पूरा करें।

• गलती 10: आईटीआर (ITR) सत्यापन नहीं कर रहा है

जब आप अपना टैक्स रिटर्न ऑनलाइन जमा करते हैं तो आईटीआर (ITR) फाइलिंग समाप्त नहीं होती है। इसके बाद आपको अपना आईटीआर (ITR) भी वेरिफाई करना होगा। आप अपने इंटरनेट बैंकिंग अकाउंट, आधार ओटीपी (OTP) या इलेक्ट्रॉनिक वेरिफिकेशन कोड ईवीसी (EVC) के साथ यह ऑनलाइन कर सकते हैं। इसके लिए समय–सीमा फाइल करने की तिथि से 30 दिनों के भीतर है।

वैकल्पिक रूप से, आप अपने आईटीआर (ITR)-V फॉर्म पर हस्ताक्षर करके और सीपीसी (CPC) को मेल करके मैनुअल सत्यापन भी कर सकते हैं, इसलिए यह फाइल करने की तिथि से 120 दिनों के भीतर उन तक पहुंच जाता है। आईटीआर (ITR) फाइल करते समय आपकी रिटर्न को सत्यापित करने में विफल रहना एक और सामान्य गलती है। इससे आपका टैक्स फाइलिंग अवैध हो जाएगा, और प्रभाव उसी तरह होगा जैसे आपने अपना आईटीआर (ITR) फाइल नहीं किया था।

निष्कर्ष

ये गलतियां आम हो सकती हैं, लेकिन यदि आप ध्यान नहीं देते और उनसे बचते हैं तो परिणाम काफी अधिक हो सकते हैं। अगर आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न खुद भरने के बारे में नहीं जानते हैं, तो आप हमेशा टैक्स एक्सपर्ट या आईटीआर (ITR) फाइलिंग में अनुभवी प्रोफेशनल से संपर्क कर सकते हैं। आपका चार्टर्ड अकाउंटेंट भी इसमें आपकी मदद कर सकता है। आप जो भी चुनते हैं, यह सुनिश्चित करें कि आपकी टैक्स फाइलिंग त्रुटि–मुक्त, पूर्ण और सटीक है।

FAQs

मैंने गलती से गलत आईटीआर (ITR) फॉर्म भरा है। मैं इसे कैसे सुधार सकता/सकती हूं?

अगर आपने गलत आईटीआर (ITR) फॉर्म फाइल किया है, तो आप इनकम टैक्स एक्ट की धारा 139 (5) के अनुसार सही आईटीआर (ITR) फॉर्म में संशोधित रिटर्न दाखिल करके इसे सुधार सकते हैं।

क्या संशोधित रिटर्न दाखिल करने की संख्या की कोई सीमा है?

नहीं। आप अपने इनकम टैक्स रिटर्न को कितनी बार संशोधित कर सकते हैं, इसकी कोई अधिकतम सीमा नहीं है।

क्या मुझे संशोधित रिटर्न फाइल करने के लिए शुल्क या दंड का भुगतान करना होगा?

नहीं। संशोधित रिटर्न दाखिल करने के लिए आपको कोई शुल्क या दंड नहीं देना होगा।

क्या मुझे अपना इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय भारत के बाहर अर्जित इनकम का खुलासा करना चाहिए?

नहीं. संशोधित रिटर्न फाइल करने के लिए आपको शुल्क या दंड का भुगतान नहीं करना होगा.

क्या मुझे अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय भारत के बाहर अर्जित आय का खुलासा करना चाहिए?

हां। अगर आप भारतीय निवासी हैं, तो आपको अपने आईटीआर (ITR) में भारत के बाहर अर्जित इनकम का खुलासा करना होगा। अगर विदेशी इनकम और संपत्ति का कुल मूल्य 20 लाख रुपये से अधिक है, तो खुलासा न करने पर 10 लाख रुपये का जुर्माना लगाया जा सकता है।

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय गलतियों से कैसे बचें?

गलतियों से बचने के लिए, आईटीआर (ITR) फाइलिंग प्रक्रिया शुरू करने से पहले सभी आवश्यक सहायक दस्तावेजों को इकट्ठा करें। इसके अलावा फॉर्म 16/26AS के साथ टीडीएस (TDS) और टीसीएस (TCS) के रूप में भुगतान किए गए टैक्स के विवरण को क्रॉस–चेक करना न भूलें। वैकल्पिक रूप से, आप सटीक रिपोर्टिंग सुनिश्चित करने के लिए टैक्स प्रोफेशनल की मदद प्राप्त करने पर भी विचार कर सकते हैं.