म्युच्युअल फंड एसआयपी (SIP) वर भांडवली नफा कसा मोजायचा?

सिस्टिमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (एसआयपी) (SIP) द्वारे म्युच्युअल फंडामध्ये गुंतवणूक करणे हा कालांतराने तुमचा पैसा वाढवण्याचा एक लोकप्रिय मार्ग आहे. परंतु जेव्हा तुमची म्युच्युअल फंड युनिट्स विकण्याची वेळ येते, तेव्हा कर उद्देशांसाठी भांडवली नफ्याची गणना कशी करायची असा प्रश्न तुम्हाला पडला असेल. आपण ते टप्प्याटप्प्याने समजून घेऊया.

भांडवली नफा समजून घेणे

भांडवली नफा हा तुम्हाला गुंतवणुकीची तुम्ही देय किंमतीपेक्षा अधिक किंमतीला विकल्यावर झालेला नफा आहे. म्युच्युअल फंडाच्या बाबतीत, भांडवली नफा दोन स्त्रोतांकडून मिळू शकतो:

• निधी मूल्यात वाढ: तुमच्या म्युच्युअल फंड युनिट्सचे मूल्य कालांतराने वाढत असल्यास, विक्री किंमत आणि खरेदी किंमत यांच्यातील फरक भांडवली नफा समजला जातो.
• लाभांश: काही म्युच्युअल फंड गुंतवणूकदारांना लाभांश देतात. जेव्हा तुम्हाला हे लाभांश मिळतात, तेव्हा ते भांडवली नफा देखील मानले जातात.

भांडवली नफ्याचे प्रकार

भांडवली नफ्याचे दोन प्रकार आहेत: अल्पकालीन भांडवली नफा आणि दीर्घकालीन भांडवली नफा. म्युच्युअल फंड युनिट्सची विक्री करण्यापूर्वी तुम्ही किती काळ धारण केले आहे यावर वर्गीकरण अवलंबून असते.

• अल्पकालीन-भांडवली नफा: तुम्ही तुमचे म्युच्युअल फंड युनिट्स खरेदी केल्यानंतर तीन वर्षांच्या आत विकल्यास, कोणताही नफा अल्पकालीन भांडवली नफा समजला जातो. हे फायदे तुमच्या नियमित आयकर दराने कर आकारले जातात.
• दीर्घकालीन-भांडवली नफा: तुम्ही तुमची म्युच्युअल फंड युनिट्स विकण्यापूर्वी तीन वर्षांहून अधिक काळ ठेवल्यास, कोणताही नफा दीर्घकालीन भांडवली नफा समजला जातो. या नफ्यावर अल्प-मुदतीच्या नफ्यांपेक्षा कमी दराने कर आकारला जातो.

म्युच्युअल फंड एसआयपी (SIP)वर कॅपिटल गेन कॅल्क्युलेट करणे

म्युच्युअल फंड एसआयपी (SIP) गुंतवणुकीवर भांडवली नफ्याची गणना करताना तुमच्या युनिट्सची विक्री किंमत आणि खरेदी किंमत यांच्यातील फरक निश्चित करणे समाविष्ट आहे. येथे एक चरण-दर-चरण प्रक्रिया आहे:

1. खरेदी किंमत ओळखा: एसआयपी SIP गुंतवणुकीसाठी, तुम्हाला प्रत्येक हप्त्यासाठी स्वतंत्रपणे खरेदी किंमत मोजावी लागेल. खरेदीच्या तारखेला लागू होणाऱ्या नेट ॲसेट व्हॅल्यू (एनएव्ही) (NAV) द्वारे प्रत्येक हप्त्यात खरेदी केलेल्या युनिट्सची संख्या गुणाकार करा.
2. विक्री किंमतीची गणना करा: जेव्हा तुम्ही तुमच्या म्युच्युअल फंड युनिट्सची पूर्तता करता किंवा विकता तेव्हा विक्रीची किंमत निर्धारित करण्यासाठी विक्रीच्या तारखेला एनएव्ही (NAV) द्वारे विकल्या गेलेल्या युनिट्सच्या संख्येचा गुणाकार करा.
3. भांडवली नफा निश्चित करा: प्रत्येक एसआयपी (SIP) हप्त्यासाठी भांडवली नफा हा विक्री किंमत आणि खरेदी किंमत यांच्यातील फरक आहे.
4. भांडवली नफा गोळा करा: तुम्ही एकाधिक एसआयपी (SIP) गुंतवणूक केली असल्यास, एकूण भांडवली नफ्याची गणना करण्यासाठी प्रत्येक हप्त्यातून भांडवली नफा जोडा.
5. कर आकारणी नियम लागू करा: आधी सांगितल्याप्रमाणे, कर आकारणीचे वेगवेगळे नियम अल्पकालीन आणि दीर्घकालीन भांडवली नफ्यावर लागू होतात. लाभांचा प्रकार आणि कालावधी यावर आधारित लागू कर निश्चित करा.

म्युच्युअल फंड एसआयपी (SIP) वर भांडवली नफा मोजण्याचे उदाहरण

समजा तुम्ही म्युच्युअल फंडामध्ये SIP द्वारे एकूण ₹50,000 ची गुंतवणूक केली आहे आणि 500 युनिट्स घेतल्या आहेत. तीन वर्षांनंतर, तुम्ही 200 युनिट्स प्रति युनिट ₹150 या बाजारभावाने विकण्याचे ठरवता.

खरेदीची किंमत: ₹50,000

प्रति युनिट खरेदी किंमत: ₹50,000 / 500 युनिट्स = ₹100 प्रति युनिट

विक्री किंमत: 200 युनिट्स * ₹150 = ₹30,000

प्रति युनिट भांडवली नफा: ₹150 – ₹100 = ₹50 प्रति युनिट

होल्डिंग कालावधी: तीन वर्षांपेक्षा जास्त, म्हणून हा दीर्घकालीन लाभ आहे.

कर दर: चला दीर्घकालीन भांडवली लाभांवर 10% कर दर गृहीत धरूया.

कर दायित्व: 10% (200 युनिट्स * ₹50) = ₹1,000

निव्वळ भांडवली नफा: एकूण भांडवली नफा – कर दायित्व = ₹30,000 – ₹1,000 = ₹29,000

निष्कर्ष

म्युच्युअल फंड एसआयपी (SIP) गुंतवणुकीवर भांडवली नफ्याची गणना करताना खरेदी खर्च, विक्री किंमत आणि होल्डिंग कालावधी निश्चित करणे आणि नंतर योग्य कर दर लागू करणे समाविष्ट आहे. भांडवली नफ्याची गणना कशी करायची हे समजून घेऊन, गुंतवणूकदार त्यांच्या कर दायित्वांचे प्रभावीपणे व्यवस्थापन करू शकतात आणि माहितीपूर्ण आर्थिक निर्णय घेऊ शकतात.

तुमची बचत वाढताना पाहण्यासाठी तयार आहात? आजच आमचे एसआयपी (SIP) योजना कॅल्क्युलेटर वापरून पहा आणि शिस्तबद्ध गुंतवणूकीची क्षमता अनलॉक करा. तुमच्या आर्थिक भविष्याचे नियोजन करण्यासाठी योग्य. आता सुरू करा!