निवेशकों को चुने गए सभी एसेट क्लास पर अपने टैक्स आउटगो पर ध्यान देना चाहिए. यह इसलिए है क्योंकि टैक्स आपकी कमाई को प्रभावित करते हैं – आपको क्या हो सकता है आपकी उम्मीद से बहुत अलग हो सकता है. इसके अलावा, विभिन्न एसेट क्लास पर टैक्स – या इन्वेस्टमेंट की विभिन्न श्रेणियां – बहुत अलग हो सकती हैं. हालांकि, बोर्ड में एक बात सच है – आपके सभी इन्वेस्टमेंट कुछ टैक्स घटक के साथ आते हैं
कल्पना करें कि आपकी विंडो पर खड़ी है और दो कामगार देख रहे हैं जो कुछ सड़क काम पूरा कर रहे हैं और उन्हें डग की ट्रेंच भर रहे हैं. मैन 1 में एक छोटा स्पेड है और आदमी 2 का बड़ा स्पेड है. लेकिन मनुष्य 1 किसी तरह से तेजी से समाप्त हो रहा है. आप उत्सुक हैं ताकि आप अपने फोन को बाहर निकाल सकें, कैमरा पर क्लिक करें और ज़ूम करें. पुरुष 2 का स्पेड ठोस नहीं है, बल्कि एक स्ट्रेनर या सिव की तरह नेट होता है. इसलिए वह क्या पिक-अप कर रहा है उसका आधा सीव के माध्यम से गिर रहा है
टैक्स आपकी कमाई का एक अच्छा हिस्सा बना सकते हैं और जब उनसे कोई बच नहीं जाता है, तो उन्हें समझना आवश्यक है. सरकार आपको टैक्स के आसपास काम करने और आपके टैक्स बोझ को कम करने के विकल्प भी प्रदान करती है
इस पोस्ट में, हम इक्विटी इन्वेस्टमेंट पर शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन टैक्स या स्टॉक मार्केट इन्वेस्टमेंट और स्टॉक मार्केट – लिंक्ड इन्वेस्टमेंट पर भुगतान किए जाने वाले टैक्स के आसपास अपने सिरों को रैप करने जा रहे हैं. हम कुछ (सरकारी अनुमोदित) तरीकों की भी सलाह देंगे जिनमें आप अपने टैक्स आउटगो को कम कर सकते हैं
कैपिटल गेन क्या हैं??
कैपिटल गेन का अर्थ है लाभ, आय या लाभ जो आप अपने इन्वेस्टमेंट पर करते हैं, जब आप इसे खरीदने की तुलना में अधिक कीमत के लिए ‘कैपिटल एसेट’ बेचते हैं. इसमें प्रॉपर्टी, ऑटोमोबाइल, स्टॉक, बॉन्ड या कलेक्टिबल या आर्ट से किए गए लाभ शामिल हो सकते हैं. उदाहरण के लिए, अगर भविन ने रु. 5000 की कीमत का स्टॉक खरीदा और रु. 6000 के लिए बेचा, तो उसके पूंजीगत लाभ रु. 1000 था
इक्विटी इन्वेस्टमेंट पर एसटीसीजी टैक्स क्या है??
12 महीनों से कम समय में परिपक्व या रिडीम किए जाने वाले स्टॉक मार्केट इन्वेस्टमेंट को शॉर्ट टर्म के रूप में वर्गीकृत किया जाता है. इक्विटी इन्वेस्टमेंट से शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन (एसटीसीजी) भारत में शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन टैक्स के अधीन है
शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन टैक्स रेट भारत में लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन टैक्स रेट से अधिक है. यह लंबी अवधि के लिए इन्वेस्ट किए गए शेष लाभों में से एक है
हालांकि, अगर आपका इन्वेस्टमेंट क्षितिज और फाइनेंशियल लक्ष्य शॉर्ट टर्म इन्वेस्टमेंट के लिए कॉल करते हैं, तो इसे चुनें! लेकिन निश्चित रूप से, लागू टैक्स इम्प्लिकेशन को समझें ताकि आप अपने लक्ष्यों को उसके अनुसार सेट कर सकें
इक्विटी इन्वेस्टमेंट पर शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन टैक्स के बारे में जानने लायक 10 महत्वपूर्ण बातें
- टैक्स दर – एसटीसीजी दर आपके टैक्स स्लैब के बावजूद 15% है और चाहे आपने 1 महीने या 11 महीने और 29 दिनों के लिए इन्वेस्ट किया हो.
- टैक्स लागू/कटौती – टैक्स केवल तभी लागू होता है जब आप वास्तव में अपना म्यूचुअल फंड रिडीम करते हैं या अपना स्टॉक बेचते हैं. अगर आपके पास अभी भी म्यूचुअल फंड या स्टॉक या आपके द्वारा निवेश किए गए डेरिवेटिव कॉन्ट्रैक्ट है, तो आप पर टैक्स नहीं लगाया जा सकता है. अगर आप एक महीने से अधिक समय तक बाहर निकल सकते हैं, तो आपको इसके बजाय केवल 10% LTCG का भुगतान करने का मौका मिल सकता है
- छूट- अगर इन्वेस्टर की कुल आय (वेतन सहित) प्रति वर्ष रु. 250,000 से कम है, तो उसे एसटीसीजी का भुगतान करने से छूट दी जाती है. यह 60+ वर्षों के व्यक्ति के लिए जाता है, जिसकी वार्षिक आय रु. 300,000 से कम है या रु. 500,000 से कम वार्षिक आय वाले 80+ वर्ष के व्यक्ति हैं
- लाभ एक कीवर्ड है – आप स्टॉक मार्केट से दूर जाने वाली पूंजी के पूरे भाग पर STCG का भुगतान नहीं किया जाता है, बल्कि केवल आपके लाभ पर ही किया जाता है. अगर आपको कोई लाभ नहीं मिलता है, तो आप कोई टैक्स नहीं देते हैं. अगर आप हिट लेते हैं और नुकसान का अनुभव करते हैं, तो आपको फिर से कोई टैक्स नहीं देना पड़ता है. वास्तव में, कुछ मामलों में, अन्य इन्वेस्टमेंट पर पूंजीगत लाभ को पूंजीगत नुकसान के लिए ऑफसेट किया जा सकता है, जिससे आपका समग्र टैक्स भार कम हो सकता है. दूसरे शब्दों में, कैपिटल गेन टैक्स स्टॉकसर ट्रांसफर करने पर टैक्स होता है, जहां इक्विटी इन्वेस्टमेंट से संबंधित होते हैं
- टैक्स की जाने वाली राशि – आप अपने टैक्स की गणना करने से पहले अपनी पूंजी से ब्रोकरेज शुल्क के रूप में भुगतान करने वाली राशि भी कटौती करते हैं. सेस और सरचार्ज अतिरिक्त हैं
- फॉर्मूला – 2020 और 2021 DIY के वर्ष रहे हैं. अगर आप अपनी गणना करना चाहते हैं, तो एसटीसीजी पर पहुंचने का फॉर्मूला है
- चरण 1: पूरी सेल या रिडेम्पशन वैल्यू माइनस ब्रोकरेज शुल्क शून्य से खरीद की कीमत
- चरण 2: आपके द्वारा बची हुई राशि पर 15% की गणना करें
पहले से हमारे उदाहरण में, भविन के पूंजीगत लाभ रु. 6000 में खड़े हुए; अब लेन–देन के लिए सीधे रु. 20 में ब्रोकरेज शुल्क घटाएं. जो आपको ₹ 5980 देता है. अब आपको खरीद की कीमत शून्य करनी होगी, जो रु. 5000 है. आप रु. 980 से बाकी हैं
भविन अपने इन्वेस्टमेंट पर ₹ 147 एसटीसीजी टैक्स का भुगतान करेगा.
- सामान्य गलती – शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन केवल इक्विटी शेयर में आपके इन्वेस्टमेंट पर ही नहीं बल्कि म्यूचुअल फंड, एक्सचेंज ट्रेडेड फंड, डेरिवेटिव आदि सहित पूरे स्टॉक मार्केट इन्वेस्टमेंट पर लागू होते हैं.
- अपवाद – बॉन्ड और डिबेंचर एसटीसीजी के अधीन नहीं हैं.
- अपवाद नहीं – जब आप ट्रांसफर का विकल्प चुनते हैं तो आप एसटीसीजी का भुगतान करते हैं – इसलिए अगर आप एक म्यूचुअल फंड से दूसरे म्यूचुअल फंड में एसटीपी या किसी अन्य विधि के माध्यम से अपना इन्वेस्टमेंट ट्रांसफर करते हैं, तो आप अभी भी टैक्स 15% एसटीसीजी का भुगतान करते हैं.
- हैक – अगर आपको अपनी म्यूचुअल फंड कैपिटल की आवश्यकता होती है, तो आइए EMI या फीस का भुगतान करने या इनक्रीमेंटल इनकम के लिए कहते हैं, तो आप हमेशा SWP – या सिस्टमेटिक निकासी प्लान का विकल्प चुन सकते हैं – क्योंकि STCG को केवल 12 महीनों से कम समय के लिए होने वाले इन्वेस्टमेंट के लिए भुगतान करना होगा. आप 12 महीनों के बाद निकाली गई सभी राशि पर 5% की बचत कर सकते हैं
वही स्टॉक है जिसे आप धारण करते हैं. शायद आपको एक बार में पूरा भाग की आवश्यकता नहीं होती है. आप केवल स्टॉक की राशि बेच सकते हैं जो आपकी तुरंत आवश्यकताओं को पूरा कर सकता है और फिर संभवतः आपकी 12 महीने की अवधि समाप्त हो जाने के बाद स्टॉक बेच सकते हैं, जिससे आपको एसटीसीजी के बजाय एलटीसीजी का भुगतान करके कम टैक्स का भुगतान करने का विकल्प मिलता है
निष्कर्ष
STCG आपके रिटर्न में खा सकता है और इसलिए आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि आप अपने टार्गेट सेट करते समय इसे ध्यान में रखें. उसने कहा, एसटीसीजी और जोखिम में एक-दूसरे के साथ कुछ भी नहीं होता है – भले ही आप एसटीसीजी का भुगतान करने से बच जाते हैं, आपका इन्वेस्टमेंट अभी भी मार्केट जोखिमों के अधीन है और अगर आप स्टॉक में इन्वेस्ट कर रहे हैं, तो आपको अन्य लॉजिकल चयन मानदंडों का उपयोग करना चाहिए जैसे कि कंपनी की लाभप्रदता, ऐतिहासिक कीमत का डेटा और मूल्यांकन. अगर आप म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट कर रहे हैं, तो आप पिछले रिटर्न में निरंतरता के अलावा एसेट मैनेजमेंट कंपनी और फंड मैनेजर के ट्रैक रिकॉर्ड पर विचार कर सकते हैं. दोनों मामलों में, आपको यह ध्यान देना चाहिए कि इन्वेस्टमेंट की लागत आपकी कमाई को कैसे प्रभावित करती है. अपने इन्वेस्टमेंट को बढ़ाने के लिए हमेशा 360 डिग्री का दृष्टिकोण अपनाएं. कराधान एक महत्वपूर्ण कोण है, लेकिन एकमात्र नहीं
