మీ యజమాని TDS మినహాయించినట్లయితే పన్ను రిఫండ్ ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలి?

మూలం వద్ద పన్ను మినహాయింపు (TDS) అనేది మీ ఇన్-హ్యాండ్ జీతం మీ కంపెనీ (CTC) ధర కంటే తక్కువగా ఉండవచ్చు. 1961 యొక్క ఆదాయపు పన్ను చట్టం యొక్క సెక్షన్ 192 ప్రకారం, యజమానులు తమ బ్యాంక్ అకౌంటుకు బదిలీ చేయడానికి ముందు ఒక ఉద్యోగి జీతం నుండి టిడిఎస్ మినహాయించాలి.

మీ యజమాని TDS మినహాయించిన తర్వాత పన్ను రిఫండ్ ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలో మీరు ఆలోచిస్తున్నట్లయితే మీరు మాత్రమే కాదు. టిడిఎస్ రిఫండ్ పొందడం మరియు ప్రక్రియను స్ట్రీమ్‌లైన్ చేయడం పై వేల మంది అంతర్దృష్టి కోసం శోధిస్తారు. మీ అన్ని సమస్యలను పరిష్కరించడానికి ఏంజెల్ వన్ ఈ విస్తృత గైడ్‌ను రూపొందించారు.

TDS రిఫండ్ అంటే ఏమిటి?

TDS, లేదా మూలం వద్ద పన్ను మినహాయింపు, యజమానులు ముందస్తుగా అడ్వాన్స్ పన్ను చెల్లింపు రూపంలో ఉద్యోగుల జీతాల నుండి మినహాయింపును సూచిస్తుంది. అయితే, కొన్నిసార్లు మినహాయించబడిన మొత్తం ఒక వ్యక్తి యొక్క వాస్తవ పన్ను బాధ్యతను అధిగమించవచ్చు. ఇది జరిగినప్పుడు, మీరు బకాయిలను తిరిగి పొందడాన్ని నిర్ధారించడానికి పన్ను రిఫండ్స్ ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలో తెలుసుకోవడం అవసరం.

జీతంపై టిడిఎస్ ఎలా లెక్కించబడుతుంది?

• స్థూల జీతం యొక్క నిర్ణయం: యజమాని మొదట ఆర్థిక సంవత్సరం కోసం అంచనా వేయబడిన జీతం నిర్ణయిస్తారు. ఇందులో ప్రాథమిక వేతనం, భత్యాలు, భత్యాలు, ఇపిఎఫ్ సహకారాలు, బోనస్‌లు మరియు మరిన్ని ఉంటాయి.
• మినహాయింపుల లెక్కింపు: అప్పుడు యజమాని HRA, ప్రయాణ ఖర్చులు మరియు ఇతర సంబంధిత భత్యాలు వంటి సెక్షన్ 10 క్రింద మినహాయింపులను పరిగణిస్తారు.
• నికర నెలవారీ ఆదాయం: స్థూల జీతం మైనస్ మినస్ మినహాయింపులు నికర నెలవారీ ఆదాయాన్ని అందిస్తాయి.
• ఇతర ఆదాయంతో చేర్చబడినది: ఒక ఉద్యోగికి ఇతర ఆదాయ వనరులు ఉంటే, అవి నికర పన్ను విధించదగిన జీతంకు జోడించబడతాయి.
• మినహాయింపులు: యజమాని ఉద్యోగి ప్రకటించిన పెట్టుబడులు మరియు ఖర్చులను పరిగణిస్తారు మరియు వాటిని స్థూల ఆదాయం నుండి తగ్గిస్తారు.

FY 2023-24 లో ప్రవేశపెట్టబడిన కొత్త పన్ను వ్యవస్థతో, పన్ను చెల్లింపుదారులు పాత మరియు కొత్త పన్ను వ్యవస్థల మధ్య ఎంచుకోవచ్చు. ఎంపిక చేయబడిన వ్యవస్థ పద్ధతి మరియు పన్ను మినహాయింపుల మొత్తాన్ని నిర్ణయిస్తుంది.

టిడిఎస్ రిఫండ్‌ను ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలి?

ఆదాయపు పన్ను రిఫండ్‌ను సమర్థవంతంగా ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలో అర్థం చేసుకోవడం అనేది మీ రిటర్న్‌లను గరిష్టంగా పెంచుకోవడానికి మరియు మీరు పట్టికపై డబ్బును వదిలివేయకుండా ఉండేలాగా నిర్ధారించడానికి చాలా ముఖ్యం.

దశ 1: మీ యజమాని నుండి ఫారం 16 పొందండి

ఈ డాక్యుమెంట్ అనేది మీ యజమాని నుండి ఒక సర్టిఫికెట్, ఇది ఆర్థిక సంవత్సరం అంతటా మినహాయించబడిన టిడిఎస్ మొత్తాన్ని వివరిస్తుంది.

దశ 2: ఫారం 16 ని అర్థం చేసుకోండి

ఫారం 16 రెండు భాగాలను కలిగి ఉంటుంది:

• పార్ట్ A: మీ యజమాని టాన్, పాన్ మరియు మినహాయించబడిన మొత్తం టిడిఎస్ వంటి ముఖ్యమైన వివరాలను కలిగి ఉంటుంది.
• భాగం B: మినహాయింపులు మరియు మినహాయింపులతో సహా ఒక సమగ్ర జీతం బ్రేక్‌డౌన్ అందిస్తుంది.

దశ 3: సరైన ఐటిఆర్ ఫారంను ఎంచుకోండి

మీ ఆదాయ రకం మరియు వనరుల ఆధారంగా మీరు తగిన ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్ (ITR) ఫారం ఎంచుకోవాలి. జీతం పొందే వ్యక్తుల కోసం, ITR-1 సాధారణంగా ఉపయోగించబడుతుంది.

ఐటిఆర్ ఫారం రకాల గురించి మరింత చదవండి

దశ 4: మీ ITR ఫైల్ చేయండి

మీ ఐటిఆర్ పూరించేటప్పుడు, మీరు మీ అన్ని ఆదాయ వనరులను రిపోర్ట్ చేస్తారని నిర్ధారించుకోండి. ఒకసారి పూర్తయిన తర్వాత, సిస్టమ్ చెల్లించవలసిన పన్నును లెక్కిస్తుంది. మీ యజమాని ద్వారా మినహాయించబడిన TDS ఈ మొత్తాన్ని మించిపోతే, మీరు రిఫండ్ కోసం అర్హత కలిగి ఉంటారు.

ఆన్‌లైన్‌లో టిడిఎస్ రిఫండ్ ఎలా పొందాలి?

దశ 1: ఇ-ఫైలింగ్ పోర్టల్‌లో రిజిస్టర్ చేసుకోండి

మొదట, అధికారిక ఆదాయపు పన్ను ఇ-ఫైలింగ్ వెబ్‌సైట్‌ను సందర్శించండి. మీరు రిజిస్టర్ చేయకపోతే, మీ పర్మనెంట్ అకౌంట్ నంబర్ (PAN) ఉపయోగించి అలా చేయండి.

దశ 2: మీ ITR ఫైల్ చేయండి

మీ క్రెడెన్షియల్స్ ఉపయోగించి లాగిన్ అవ్వండి. ‘ఇ-ఫైల్’ విభాగానికి నావిగేట్ చేయండి మరియు తగిన అసెస్‌మెంట్ సంవత్సరాన్ని ఎంచుకోండి.

ఇ-ఫైలింగ్ ITR గురించి మరింత తెలుసుకోండి

దశ 3: వివరాలను పూర్తి చేయండి

జీతం ఆదాయం, టిడిఎస్ మొత్తం మరియు ఇతర ఆదాయ వనరులు ఏవైనా ఉంటే పూరించడానికి ఫారం 16 ఉపయోగించండి.

దశ 4: నిర్ధారించండి మరియు సబ్మిట్ చేయండి

పూర్తి సమాచారాన్ని నమోదు చేసిన తర్వాత, ఆన్‌లైన్ సిస్టమ్ మీ పన్ను బాధ్యతను లెక్కిస్తుంది. మినహాయించబడిన TDS మొత్తం దీనిని మించితే, బకాయి ఉన్న రిఫండ్ ప్రదర్శించబడుతుంది. అన్ని వివరాలను ధృవీకరించండి మరియు నిర్ధారించండి, తరువాత సబ్మిట్ చేయండి.

టిడిఎస్ వాపసు స్థితిని ఎలా తనిఖీ చేయాలి?

సమర్పణ తర్వాత, మీ రిఫండ్ స్థితి గురించి ఉత్సాహంగా ఉండటం సహజమైనది. అదృష్టవశాత్తు, దానిని ట్రాక్ చేయడం నేరుగా ఉంటుంది:

ఇ-ఫైలింగ్ వెబ్‌సైట్‌ను సందర్శించండి: లాగిన్ అవడానికి మీ క్రెడెన్షియల్స్ ఉపయోగించండి.

‘నా అకౌంట్’ కు నావిగేట్ చేయండి: డ్రాప్‌డౌన్ నుండి ‘రిఫండ్/డిమాండ్ స్థితి’ ఎంచుకోండి. ఇది మీ రిఫండ్ స్థితిపై రియల్-టైమ్ అప్‌డేట్‌ను అందిస్తుంది.

TDS రిఫండ్ వ్యవధి అంటే ఏమిటి?

సాధారణంగా, మీ ఐటిఆర్ ధృవీకరించిన తర్వాత, ఆదాయపు పన్ను శాఖ కొన్ని వారాల్లో రిఫండ్స్ ప్రాసెస్ చేస్తుంది. అయితే, వారు నిర్వహిస్తున్న అభ్యర్థనల పరిమాణం ఆధారంగా, కొన్నిసార్లు కొన్ని నెలల వరకు పట్టవచ్చు.

టిడిఎస్ వాపసు యొక్క స్థితిని ధృవీకరిస్తోంది

సమర్పణ తర్వాత మీ ITR ను ధృవీకరించడం అవసరం. మీరు ఒక ఆన్‌లైన్ ఆధార్ ఆధారిత ఓటిపి ధృవీకరణను ఎంచుకోవచ్చు లేదా బెంగళూరులోని కేంద్రీకృత ప్రాసెసింగ్ కేంద్రానికి భౌతికంగా సంతకం చేయబడిన ఐటిఆర్-వి (రసీదు) ను పంపవచ్చు.

టిడిఎస్ రిఫండ్ పై వడ్డీ

మీ TDS రిఫండ్ నిర్ణీత వ్యవధికి మించి ఆలస్యం అయితే, మీ పన్ను గడువు తేదీ తర్వాత మొదటి నెల నుండి లెక్కించబడిన సంవత్సరానికి 6% వద్ద మీరు వడ్డీకి అర్హత పొందవచ్చు.

ఆదాయపు పన్ను రిఫండ్ స్థితి రకాలు

మీరు ట్రాకింగ్ ప్రారంభించిన తర్వాత, మీరు ఇటువంటి వివిధ స్థితులను ఎదుర్కుంటారు:

• రిఫండ్ నిర్ణయించబడింది: ఒక రిఫండ్ ప్రాసెస్ చేయబడుతుందని సూచిస్తుంది.
• రిఫండ్ డిస్పాచ్ చేయబడింది: రిఫండ్ మీ బ్యాంకుకు పంపబడింది.
• రిఫండ్ విఫలమైంది: ఒక సమస్య ఉంది; మీరు బ్యాంక్ వివరాలను తిరిగి తనిఖీ చేయాలి.

సెక్షన్ 89 క్రింద ఉపశమనాన్ని పరిగణించండి

మీరు బకాయిలు లేదా అడ్వాన్స్ జీతం అందుకున్నట్లయితే, మీరు సెక్షన్ 89 కింద ఉపశమనం కోసం అర్హత పొందవచ్చు. మీ ఆదాయంలో పెరుగుదల కారణంగా మీరు అధిక పన్ను బ్రాకెట్‌ను నమోదు చేయకుండా ఈ ఉపశమనం నిర్ధారిస్తుంది. ఈ ఉపశమనం పొందడానికి అధికారిక ఆదాయపు పన్ను పోర్టల్‌లో ఫారం 10E నింపండి.

గుర్తుంచుకోవలసిన ముఖ్యమైన అంశాలు 

• రెండు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉద్యోగులు ఉన్న ఉద్యోగులు ఫారం 12B ఉపయోగించి వారి జీతం మరియు టిడిఎస్ వివరాలను ఒక యజమానికి ప్రకటించవచ్చు. ఇది TDS యొక్క సరైన లెక్కింపు మరియు మినహాయింపును నిర్ధారిస్తుంది.
• పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి ఒకరు క్లెయిమ్ చేయగల మినహాయింపులను సెక్షన్ 89 అందిస్తుంది.
• యజమానులు ఫారం 16 లో టిడిఎస్ వివరాలను అందించాలి మరియు నిర్దిష్ట అవసరమైన వివరాల కోసం ఫారం 12బిఎ కూడా ఇవ్వవచ్చు.
• డిపాజిట్ చేయబడిన TDS కి ఒక నిర్దిష్ట సమయ పరిమితి ఉంటుంది. ప్రభుత్వ యజమానుల కోసం, ఇది అదే రోజున ఉంటుంది; ఇతరుల కోసం, మినహాయింపు ఎప్పుడు జరిగిందో అది ఆధారపడి ఉంటుంది.
• ప్రతి యజమాని ఫారం 24Q త్రైమాసికం ఉపయోగించి ఒక టిడిఎస్ రిటర్న్ ఫైల్ చేయాలి.
• చివరిగా, యజమానులు తమ ఉద్యోగులకు టిడిఎస్ సర్టిఫికెట్లను అందించడానికి బాధ్యత వహిస్తారు.

జీతం పొందే వ్యక్తులు తమ పన్నులను అధికంగా చెల్లించకుండా ఉండేలాగా నిర్ధారించడానికి టిడిఎస్ ను ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలో ఖచ్చితమైన జ్ఞానం చాలా ముఖ్యం.

FAQs