किसी भी कानून का पालन करने वाले नागरिक को नागरिक समाज और सरकारी सेवाओं के लाभों का आनंद लेने के लिए करों का भुगतान करना आवश्यक है। करों की चोरी भी एक अवैध गतिविधि है, और यह सुनिश्चित करने के लिए प्रयास किए जाने चाहिए कि आप कभी भी यह अपराध न करें।
हालांकि, जब आप करों का भुगतान करना शुरू करते हैं, तो यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि सरकार विभिन्न कानूनी उपाय प्रदान करती है जो आपको करों के रूप में भुगतान की जाने वाली राशि को कम करने में सक्षम बनाती हैं। टैक्स प्लानिंग की परिभाषा में एक वित्तीय योजना या स्थिति का विश्लेषण शामिल है, जिसके माध्यम से आप सुनिश्चित करते हैं कि कम से कम राशि कर योग्य है।
टैक्स प्लानिंग सभी करदाताओं के लिए एक आवश्यक गतिविधि है क्योंकि करों के रूप में आपके द्वारा भुगतान की जाने वाली राशि को कम करके, आप अधिक बचत करने में सक्षम होते हैं और इस प्रकार, सेवानिवृत्ति के समय एक बड़ा कोष प्राप्त होता है, जब आपके पास प्रत्येक महीने में एक स्थिर आय प्रवाहित नहीं होती है। टैक्स प्लानिंग का महत्व बहुत बड़ा है क्योंकि यह आपको अपनी आय, करों में भुगतान की जाने वाली राशि और आपके द्वारा बचाई जा सकने वाली राशि का आराम से आकलन करने में सक्षम बनाता है।
कर नियोजन आमतौर पर एक वार्षिक अभ्यास के रूप में किया जाता है। टैक्स प्लानिंग के उद्देश्यों के बारे में जानने के लिए पढ़ें और आप कानूनी रूप से और सावधानी से कैसे सुनिश्चित कर सकते हैं कि करों पर आपके द्वारा खर्च की जाने वाली राशि न्यूनतम है।
1. मुकदमेबाजी की आवश्यकता को कम करता है:
करदाता और कर संग्रहकर्ता के बीच टकराव की संभावना हमेशा बनी रहती है। नतीजतन, किसी भी कार्रवाई से बचने के लिए सबसे अच्छा है जिसके परिणामस्वरूप मुकदमेबाजी हो सकती है, जिसमें करदाता सरकार के विभिन्न अंगों के साथ कानूनी विवादों में शामिल है। टैक्स प्लानिंग के दायरे में कर कानूनों के साथ परिश्रम और अनुपालन सुनिश्चित करना शामिल है।
- कर देनदारियों को कम करता है:
टैक्स प्लानिंग की प्रमुख विशेषताओं में सबसे महत्वपूर्ण यह है कि यह आप पर टैक्स देनदारियों की संख्या को कम करता है। सालाना सावधानीपूर्वक कर नियोजन के माध्यम से, आप आसानी से उस राशि का आकलन कर सकते हैं जो आपको भुगतान करने के लिए आवश्यक है और सभी अलग-अलग तरीकों से आप उन करों पर छूट या कटौती प्राप्त कर सकते हैं जिन्हें आप भुगतान करने के लिए उत्तरदायी हैं। अगर सही तरीके से किया जाए, तो वित्तीय योजना आपके टैक्स के बोझ को कम करने में काफी मदद कर सकती है।
- आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करता है:
लोगों द्वारा स्वेच्छा से भुगतान किए जाने वाले करों के कारण सरकार देश के मामलों को कुशल तरीके से चलाने में सक्षम है। सार्वजनिक सुविधाओं और सेवाओं को सरकार द्वारा संगठित और प्रदान किया जा सकता है, करों के रूप में इस निरंतर नकदी प्रवाह के कारण। टैक्स प्लानिंग की एक विशेषता यह है कि यह सुनिश्चित करता है कि आपकी व्यक्तिगत कर देनदारियां कम हो जाएं, फिर भी सरकार देश और नागरिकों को सेवाएं देने में सक्षम होने के लिए पर्याप्त कमाई कर रही है।
- लाभ उठाने की उत्पादकता:
मुख्य विशेषताओं में से एक, साथ ही कर नियोजन के उद्देश्य, धन को इस तरह से व्यवस्थित करना है कि वे उन चैनलों से हटा दिए जाएं जहां कराधान अधिक है, और उन चैनलों की ओर है जिनके माध्यम से कर कम होने के कारण उच्च आय उत्पन्न की जा सकती है।
सरकार कई मार्ग भी प्रदान करती है जिसके माध्यम से करदाता अपने कर के बोझ को कम कर सकते हैं। भारत में कर नियोजन के उदाहरणों में आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C शामिल है, जिसके माध्यम से पांच वर्षीय बैंक जमा, सार्वजनिक भविष्य निधि, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र और इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ईएलएसएस) में निवेश पर कर लाभ उपलब्ध हैं।
चूंकि टैक्स प्लानिंग का दायरा बहुत बड़ा है, इसलिए कई तरह के टैक्स प्लानिंग तरीके हैं, जिन्हें अलग-अलग लोग पसंद करते हैं। विभिन्न प्रकार की कर योजना के बारे में जानने के लिए पढ़ें, और वे अन्य प्रकारों पर कैसे लाभ प्रदान करते हैं।
- शॉर्ट-रेंज टैक्स प्लानिंग:
यह टैक्स प्लानिंग का सबसे सामान्य प्रकार है और वित्तीय वर्ष के अंत में प्रत्येक निवेशक द्वारा किया जाता है। यह विधि लंबी अवधि की निवेश प्रतिबद्धताओं को ध्यान में नहीं रखती है, लेकिन पर्याप्त कर बचत में मदद कर सकती है।
- लॉन्ग-टर्म टैक्स प्लानिंग:
लंबी अवधि की कर योजना, छोटी अवधि के कर नियोजन तंत्र के लगभग विपरीत है। एक लंबी अवधि के कर नियोजन प्रयास के तहत, वित्तीय वर्ष की शुरुआत में एक योजना तैयार की जाती है जिसका उद्देश्य कर देनदारियों को कम करना है। तब निवेशक को उच्चतम कर बचत सुनिश्चित करने के लिए योजना से चिपके रहना पड़ता है। यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि इस प्रकार की कर योजना के साथ, आपको कोई लाभ देखने में अक्सर कुछ समय लगता है।
- अनुमेय कर योजना:
भारतीय कानून करदाताओं को भुगतान करने के लिए उत्तरदायी करों के संदर्भ में कटौती और छूट का लाभ उठाने के लिए पर्याप्त अवसर प्रदान करता है। आयकर अधिनियम, 1961 के तहत कई धाराएं करदाताओं को अपनी कर देनदारियों को कानूनी रूप से कम करने का अधिकार देती हैं। अनुमेय कर योजना में विभिन्न उपकरणों का आकलन करना शामिल है जिसके तहत कर छूट और कर कटौती प्राप्त करना संभव है, और फिर एक कर योजना तैयार करना जिसके माध्यम से आप कराधान के सबसे महत्वपूर्ण बोझ से बच सकते हैं।
- उद्देश्यपूर्ण कर योजना:
उद्देश्यपूर्ण कर नियोजन सबसे जानबूझकर और विस्तृत नियोजन तंत्र है। उद्देश्यपूर्ण कर योजना में आपकी आवश्यकताओं के लिए सर्वोत्तम निवेशों की पहचान करना शामिल है, और वे करों को बचाने में आपकी सबसे अच्छी मदद कैसे कर सकते हैं। एक उद्देश्यपूर्ण कर योजना में इस बात का विवरण भी शामिल होता है कि निवेश में विविधता कैसे लाएं, या संपत्ति बदलने का सबसे अच्छा समय कब होगा।
जबकि विभिन्न प्रकार की कर योजनाएँ हैं जो विभिन्न लाभ और संचालन के तरीके प्रदान करती हैं, इन सभी योजनाओं के भीतर सामान्य बिंदु यह है कि ये सभी आप पर कर के बोझ को कम करने के उद्देश्य से हैं।
भारत में टैक्स प्लानिंग का सबसे प्रमुख उदाहरण आयकर अधिनियम, 1961 के तहत लाभ उठाया जा सकता है। जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, धारा 80C किए गए विभिन्न निवेशों पर कटौती और छूट प्रदान करता है।
इसी अधिनियम की धारा 80D लोगों को स्वास्थ्य बीमा के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम पर कर बचाने में सक्षम बनाती है। धारा 80E एक शिक्षा ऋण के लिए भुगतान किए गए ब्याज पर कराधान के बोझ को कम करने की दिशा में सक्षम है।
सरकार स्वयं करदाताओं को उनकी कर देयता को कम करने के लिए सुविधा और प्रोत्साहित करने के साथ, यह महत्वपूर्ण है कि करदाता स्वयं इन लाभों का लाभ उठाएं। टैक्स प्लानिंग एक महत्वपूर्ण वित्तीय गतिविधि है जिसे यह सुनिश्चित करने के लिए किया जाना चाहिए कि कराधान पर कम से कम राशि का नुकसान हो। याद रखें कि जितना कम आप करों पर खर्च करेंगे, उतना ही अधिक पैसा आप बचाने की स्थिति में होंगे।
