एफडी (FD) वर टीडीएस (TDS) ची गणना कशी करायची?

तुम्हाला तुमच्या एफडी (FD) उत्पन्नावर किती टीडीएस (TDS) भरावा लागेल याची काळजी वाटत आहे का? एफडी (FD) वर टीडीएस (TDS) समजून घेण्यासाठी खालील लेख वाचून चांगली तयारी करा!

मुदत ठेवी (एफडी) (FD) तुमच्या बचतीसाठी एक सुरक्षित आश्रयस्थान आहेत, परंतु एक पैलू आहे जो कधीकधी गोंधळ निर्माण करू शकतो: स्रोतावर कर कपात (टीडीएस) (TDS). हा लेख एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) ची गुंतागुंत उलगडून दाखवेल, तुमची बँक कधी आणि किती कर कापते हे समजण्यास मदत करेल.

सध्याची टीडीएस (TDS) मर्यादा, तुमच्या पॅन (PAN) कार्डचे महत्त्व आणि ज्येष्ठ नागरिकांना कसा फायदा होतो याबद्दल आम्ही बोलू. संभाव्य गणितांनी भारावून गेला आहात का? काळजी करू नका, आम्ही तुम्हाला एक सुलभ ऑनलाइन टीडीएस (TDS) व्याज कॅल्क्युलेटर देखील देऊ जो प्रक्रिया सुलभ करू शकतो. तुम्ही अनुभवी गुंतवणूकदार असाल किंवा नुकतीच सुरुवात करत असाल, हे मार्गदर्शक तुम्हाला एफडी (FD) व्याजावर टीडीएस (TDS) नेव्हिगेट करण्यासाठी आणि तुमचा परतावा वाढवण्यासाठी ज्ञानाने सुसज्ज करेल.

टीडीएस (TDS) कपातीच्या प्रकारांबद्दल अधिक वाचा

एफडी (FD) व्याजावर टीडीएस (TDS)

तुम्ही मिळवलेल्या एफडी (FD) व्याजावरील कराचे तपशील येथे आहेत:

1. कर श्रेणी: तुमच्या एफडी (FD) वर मिळणाऱ्या व्याजावर तुमच्या आयकर स्लॅबनुसार कर आकारला जातो. उदाहरणार्थ, तुमचे एकूण वार्षिक उत्पन्न ₹10 लाख असल्यास आणि तुम्ही 30% कर श्रेणीत येत असल्यास, तुमच्या ₹1 लाख एफडी (FD) व्याजावरील कर ₹31,200 असेल (30% कर दर आणि 0.4% उपकर लक्षात घेऊन).
2. एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS): एफडी (FD) व्याजावर ठराविक मर्यादा ओलांडल्यास बँका टीडीएस (TDS) (स्रोतवर कर वजा) कापतात. आर्थिक वर्ष 2024-25 (मूल्यांकन वर्ष 2024-25) साठी, टीडीएस (TDS) मर्यादा वार्षिक ₹40,000 आहे. याचा अर्थ असा की तुमचे वर्षभराचे एकूण एफडी (FD) व्याज ₹40,000 पेक्षा कमी असल्यास, कोणताही टीडीएस (TDS) कापला जाणार नाही.
3. पॅन (PAN) कार्डचे महत्त्व: बँकेला तुमचे पॅन (PAN) कार्ड दिल्याने योग्य टीडीएस (TDS) दर लागू होतो याची खात्री होते. तुम्ही तुमचा पॅन (PAN) सबमिट न केल्यास, टीडीएस (TDS) दर आपोआप 20% होईल.

 

विविध एफडी (FD) प्रकारांवर टीडीएस (TDS) आणि कर समजून घेणे

मुदत ठेवींवर (एफडी) (FD) मिळवलेले व्याज तुमच्या राहत्या स्थितीनुसार आणि एफडी (FD) च्या प्रकारानुसार कराच्या अधीन असू शकते.

एनआरओ (NRO) (अनिवासी सामान्य) एफडी (FD): या एफडी (FD) वर व्याजावर 30% टीडीएस (TDS) दर लागू आहे.

एनआरई (NRE) (अनिवासी बाह्य) आणि एफसीएनआर (FCNR) (परकीय चलन अनिवासी) एफडी (FD): या एफडी (FD) करमुक्त आहेत, याचा अर्थ कोणताही टीडीएस (TDS) कापला जात नाही.

पोस्ट ऑफिस एफडी (FD): कृतज्ञतापूर्वक, पोस्ट ऑफिसमध्ये ठेवलेल्या एफडी (FD) किंवा आवर्ती ठेवींमधून (आरडी) (RDs) मिळवलेल्या व्याजावर टीडीएस (TDS) कापला जात नाही.

ज्येष्ठ नागरिक लाभ: भारतीय ज्येष्ठ नागरिक (60 वर्षे आणि त्याहून अधिक वयाचे) एफडी (FD) व्याजावर विशेष कर सूट घेतात. ते कोणत्याही टीडीएस (TDS) कपातीशिवाय एफडी (FD) व्याजात वार्षिक ₹50,000 पर्यंत कमवू शकतात.

मुदत ठेवींवरील कर कमी किंवा बचत करण्याचे मार्ग

एफडी (FD) व्याजावरील कर कमी/बचवण्याचे किंवा एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) कमी करण्याचे काही मुख्य मार्ग खालीलप्रमाणे आहेत:

1. फॉर्म 15G/15H सबमिट करा: तुमचे एकूण वार्षिक उत्पन्न ₹2.5 लाखांपेक्षा कमी असल्यास, फॉर्म 15G (निवासी) किंवा फॉर्म 15H (ज्येष्ठ नागरिक) तुमच्या बँकेत सबमिट करा. तुमचे उत्पन्न करपात्र मर्यादेपेक्षा कमी असल्याने ते तुम्हाला टीडीएस (TDS) कपातीतून सूट देते.
2. पोस्ट ऑफिस एफडी (FD) विचारात घ्याव्यात: बँकांप्रमाणे, पोस्ट ऑफिस एफडी (FD) मध्ये मिळणाऱ्या व्याजावर टीडीएस (TDS) कापला जात नाही. तुमची प्राथमिक चिंता टीडीएस (TDS) टाळण्याची असल्यास, हा एक सोपा पर्याय असू शकतो.
3. कर परिणाम समजून घेणे (कर सल्लागाराचा सल्ला घ्या): कुटुंबातील सदस्यांमध्ये एफडी (FD) गुंतवणूक विभाजित केल्याने टीडीएस (TDS) कपातीसाठी ₹10,000 मर्यादेपेक्षा कमी वैयक्तिक व्याज उत्पन्न कमी होऊ शकते, परंतु प्राप्तिकर कायद्यातील “क्लबिंग तरतुदींबद्दल” जागरूक रहा. या तरतुदींमुळे कर उद्देशांसाठी तुमचे उत्पन्न तुमच्या जोडीदाराच्या किंवा अल्पवयीन मुलांच्या उत्पन्नासोबत एकत्रित करता येईल. ही रणनीती स्वीकारण्यापूर्वी कर सल्लागाराचा सल्ला घेणे महत्त्वाचे आहे.
4. तुमची एफडी (FD) एकाधिक बँकांमध्ये विभाजित करणे: तुमची एफडी (FD) गुंतवणूक अनेक बँकांमध्ये विभाजित केल्याने तुम्हाला टीडीएस (TDS) टाळण्यास मदत होऊ शकते. प्रत्येक एफडी (FD) वर मिळणारे व्याज ₹10,000 पेक्षा कमी असल्यास, बँका टीडीएस (TDS) कापणार नाहीत. तथापि, हा निर्णय घेताना, वेगवेगळ्या बँकांनी देऊ केलेल्या एकूण व्याजदरांचा विचार करा.
5. धोरणात्मक एफडी (FD) वेळ: तुमच्या एफडी (FD) गुंतवणुकीच्या वेळेचा विचार करा. आर्थिक वर्षाच्या अखेरीस एफडी (FD) गुंतवल्याने व्याजाचे उत्पन्न दोन कर वर्षांमध्ये विभागता येते. हे ₹10,000 मर्यादेपेक्षा कमी असलेल्या विशिष्ट वर्षासाठी व्याजाची रक्कम संभाव्यतः कमी करू शकते, ज्यामुळे टीडीएस (TDS) टाळता येईल. लक्षात ठेवा, तुमच्या विशिष्ट परिस्थितीनुसार वैयक्तिकृत सल्ल्यासाठी कर सल्लागाराचा सल्ला घ्या.

मुदत ठेवींवरील टीडीएस (TDS) बद्दल जाणून घेण्यासारख्या गोष्टी

तुमच्या एफडी (FD) वरील टीडीएस (TDS) (स्रोतावर कर वजा) बद्दल लक्षात ठेवण्यासाठी येथे महत्त्वाचे मुद्दे आहेत:

1. टीडीएस (TDS) परतावा: जर बँकेने कापलेला टीडीएस (TDS) तुमच्या कर दायित्वापेक्षा जास्त असेल, तर तुम्ही तुमच्या आयकर भरताना परतावा मागू शकता.
2. कर दायित्व: तुमचे उत्पन्न उच्च कर श्रेणी (20% किंवा 30%) अंतर्गत येत असल्यास, तुम्हाला कापलेल्या टीडीएस (TDS) पेक्षा जास्त कर भरावा लागेल. हे स्व–मूल्यांकन कर भरताना केले जाते.
3. टीडीएस (TDS) मोजण्याची वेळ: बँका तुमच्या एफडी (FD) वर मिळणाऱ्या व्याजावर टीडीएस (TDS) कापतात, एफडी (FD) परिपक्व झाल्यावरच कापतात असे नाही. याचा अर्थ असा की तुम्हाला व्याज उत्पन्नावर दरवर्षी कर भरावा लागू शकतो, जरी एफडी (FD) नंतर परिपक्व झाली तरीही.

तसेच टीडीएस (TDS) रिटर्न कसे भरायचे? याबद्दल अधिक वाचा

निष्कर्ष

तुमच्या मुदत ठेवींचे कार्यक्षमतेने व्यवस्थापन करण्यासाठी आणि परतावा अनुकूल करण्यासाठी एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) ची गुंतागुंत समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. फॉर्म 15G/15H सबमिट करणे, पोस्ट ऑफिस एफडी (FD) विचारात घेणे, कर सल्लागारांचा सल्ला घेणे, एफडी (FD) सर्व बँकांमध्ये पसरवणे आणि तुमची एफडी (FD) धोरणात्मकपणे वेळेत करणे यासारख्या पर्यायांचा लाभ घेऊन तुम्ही अनावश्यक टीडीएस (TDS) कपात कमी करू शकता किंवा टाळू शकता आणि संभाव्यतः तुमचे उत्पन्न वाढवू शकता.

लक्षात ठेवा, जरी नियमित एफडी (FD) करसवलतीयोग्य नसल्या तरी, ईएलएसएस (ELSS) फंडांसारख्या कर–बचत योजनांमध्ये गुंतवणूक केल्यास लक्षणीय कर लाभ मिळू शकतात. उच्च परताव्याच्या उद्देशाने कर वाचवण्यासाठी ईएलएसएस (ELSS) फंडांमध्ये गुंतवणूक करण्याचा विचार करा. हे स्मार्ट मूव्ह कलम 80C अंतर्गत कर बचतीतच मदत करत नाही तर तुमच्या दीर्घकालीन संपत्तीच्या निर्मितीमध्येही योगदान देते. आजच तुमचे डीमॅट खाते एंजेल वन सोबत उघडा आणि ईएलएसएस (ELSS) फंडांमध्ये गुंतवणूक करण्यास सुरुवात करा.

FAQs

माझे उत्पन्न कमी असल्यास मी एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) कसे टाळू शकतो?

तुमचे एकूण उत्पन्न वर्षासाठी करपात्र मर्यादेपेक्षा कमी असल्यास, तुम्ही तुमच्या एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) कपात थांबवू शकता. हे करण्यासाठी, तुमच्या बँकेत फॉर्म 15G (नियमित करदात्यांसाठी) किंवा फॉर्म 15H (ज्येष्ठ नागरिकांसाठी) सबमिट करा. हे फॉर्म तुमची कमी उत्पन्नाची स्थिती जाहीर करतात आणि तुम्हाला टीडीएसमधून सूट देतात.

मी माझ्या करातून एफडी (FD) व्याजाचे उत्पन्न कमी करू शकतो का?

दुर्दैवाने, आयकर कायदा नियमित मुदत ठेवीवरील व्याजासाठी थेट वजावट देत नाही. तथापि, कर–बचत करणाऱ्या एफडी (FD) योजना उपलब्ध आहेत. या योजना तुमच्या गुंतवणुकीला विशिष्ट कालावधीसाठी लॉक करतात परंतु आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर लाभ देतात. तुम्ही या योजनांमध्ये गुंतवणूक करून तुमच्या करपात्र उत्पन्नावर प्रति वर्ष ₹1.5 लाखांपर्यंतच्या कपातीचा दावा करू शकता.

मुदत ठेवींद्वारे कर वाचवण्याचे काही मार्ग आहेत का?

नियमित एफडी (FD) व्याज उत्पन्नावर थेट कर कपात देत नसले तरी, कर–बचत करणाऱ्या एफडी (FD) योजनांचा शोध घेण्याचा विचार करा. या विशेष एफडी (FD) मध्ये लॉक–इन कालावधी असतो परंतु कलम 80C अंतर्गत वजावटीचा दावा करून तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी करण्याची शक्यता असते. याव्यतिरिक्त, ज्येष्ठ नागरिकांना नियमित एफडी (FD) व्याज उत्पन्नावर उच्च कर सूट मर्यादेचा लाभ मिळतो.

एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) दर निश्चित आहे की तो बदलू शकतो?

एफडी (FD) व्याजावरील टीडीएस (TDS) दर भारत सरकारद्वारे निर्धारित केला जातो आणि अर्थसंकल्पीय आवश्यकता किंवा धोरण सुधारणांवर अवलंबून बदलू शकतो. रहिवासी व्यक्तींसाठी सध्याचा दर 10% आहे (जर व्याज वार्षिक 40,000 रु. पेक्षा जास्त असेल तर), वार्षिक अर्थसंकल्प किंवा अधिकृत सरकारी अधिसूचनांमध्ये घोषित केलेल्या कोणत्याही संभाव्य बदलांबद्दल अद्यतनित राहण्याचा सल्ला दिला जातो.