શું એનઆરઆઈ ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરી શકે છે?

જો તમે એક એનઆરઆઈ છો અથવા બનવાની યોજના બનાવી રહ્યા છો, પરંતુ ભારતીય મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવામાં રસ ધરાવો છો, તો આ લેખ તમારા માટે જરૂરી છે. આનંદદાયક રોકાણ!

એનઆરઆઈ રોકાણ એ સારા સમાચાર છે!

ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં એનઆરઆઈનું રોકાણ ભારત માટે સારા સમાચાર છે કારણ કે વિદેશથી ફંડ એકત્રિત કરવામાં આવે છે, તે ભારતીય બજારોમાં ચેનલાઇઝ કરી શકાય છે, જેથી ભારતીય કંપનીઓ માટેતરલતા અને નાણાંકીયવ્યવસ્થા એકંદરે – ઘરેલું રોકાણકારો, સંપત્તિ વ્યવસ્થાપકો, કંપનીઓ વગેરે તમામ લાભ મેળવવા માટે તૈયાર થાય છે.

ચાલો જોઈએ કે ભારતમાં એનઆરઆઈ કઈ પરિસ્થિતિમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરી શકે છે અને તેમાં શું પ્રક્રિયાઓ શામેલ છે.

એનઆરઆઈ કોણ છે

સૌ પ્રથમ, ચાલો ખાતરી કરીએ કે કોણ ચોક્કસપણે એક એનઆરઆઈ છે.

1. વિદેશી વિનિમય વ્યવસ્થાપન અધિનિયમ (ફેમા), 2000 હેઠળ મે 3, 2000 ના નોટિફિકેશન નંબર 2 ના નિયમન મુજબ, ભારતના એક નાગરિક કે જે ભારતની બહાર નિવાસી છે તે એનઆરઆઈ છે.
2. આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 પ્રમાણે –

1. કોઈ નાણાંકીય વર્ષ દરમિયાન 120 દિવસ અથવા તેનાથી વધુ સમય માટે ભારતમાં રહેતા વ્યક્તિ અથવા 365 દિવસ અથવા તેનાથી વધુ અગાઉના  4 નાણાંકીય વર્ષોમાં અને તે વર્ષમાં ઓછામાં ઓછા 60 દિવસનો નિવાસી છે. અન્ય શબ્દોમાં એક એનઆરઆઈ એક ભારતીય છે જેણે નાણાંકીય વર્ષમાં 120 દિવસથી ઓછા સમય માટે ભારતની મુલાકાત લીધી હતી. આ નિયમ તે એનઆરઆઈ માટે લાગુ પડે છે જેમની ભારતીય સ્રોતોમાંથી પ્રાપ્ત આવક તે નાણાંકીય વર્ષમાં  રૂપિયા 15 લાખથી ઓછી છે.
2. જો કુલ ભારતીય આવક તે નાણાંકીય વર્ષમાં રૂપિયા15 લાખથી વધુ છે, તો નાગરિકને ફક્ત ત્યારે જ એનઆરઆઈ તરીકે ગણવામાં આવશે જો તેમનો રોકાણ 181 દિવસથી વધુ ન હોય.

એનઆરઆઈ ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરી શકે છે

બિન-નિવાસી ભારતીયો અને વિદેશી સંસ્થાકીય રોકાણકારો (એફઆઈઆઈ)ને વિદેશી વિનિમય વ્યવસ્થાપન (ભારતની બહારના વ્યક્તિ દ્વારા સુરક્ષિત ટ્રાન્સફર અથવા ઈશ્યુ) નિયમો, 2000ના આરબીઆઈ અનુસૂચિત 5 હેઠળ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોમાં રોકાણ અથવા રિડીમ કરવા માટેની પરવાનગી આપવામાં આવે છે. તેથી મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં એનઆરઆઈ રોકાણની પરવાનગી છે, જો કેટલીક શરતો પૂર્ણ કરવામાં આવે છે.

એનઆરઆઈ માટે મ્યુચ્યુઅલ ફંડના પ્રકારો

એનઆરઆઈ દ્વારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડનું રોકાણ નીચેના આધારે કરી શકાય છે –

1. રિપેટ્રિએબલ આધાર –

પ્રત્યાવર્તક આધારે રોકાણનો અર્થ એ છે કે જેનું વેચાણ અથવા મેચ્યોરિટી સમયની આવક, કરવેરાની ચોખ્ખી, ભારતની બહાર ટ્રાન્સફર કરવા માટે યોગ્યતા છે.

રિપેટ્રિએબલ ધોરણે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવા માટે નીચેની શરતોને એનઆરઆઈ દ્વારા પૂર્ણ કરવી આવશ્યક છે –

એ. એનઆરઆઈ પાસે ભારતમાં એનઆરઈ અથવા એફસીએનઆર બેંક એકાઉન્ટ હોવું આવશ્યક છે

બી. રોકાણની રકમ એનઆરઈ/એફસીએનઆર એકાઉન્ટમાંથી ડેબિટ દ્વારા અથવા સામાન્ય બેન્કિંગ ચેનલો દ્વારા ઇનવર્ડ રેમિટન્સ દ્વારા પ્રાપ્ત થવી જોઈએ.

સી. ડિવિડન્ડ/વ્યાજ/મેચ્યોરિટી રકમના આધારે વળતર એનઆરઈ/એફસીએનઆર એકાઉન્ટમાં જમા કરવામાં આવશે અથવા સામાન્ય બેન્કિંગ ચેનલો દ્વારા ઉપાડવામાં આવશે.

ડી. રોકાણકારને લાગુ કરવેરાની ચૂકવણીજરૂરી છે

ઇ. મ્યુચ્યુઅલ ફંડને સેબીના નિયમો અને નિયમોનું પાલન કરવું આવશ્યક છે.

2. નૉન–રિપેટ્રિએબલ આધાર –

આ કિસ્સામાં, મુદ્દલ અને લાભ દેશની અંદર જાળવી રાખવા જોઈએ. જ્યાં સુધી રોકાણકારને ચૂકવવાપાત્ર ભંડોળ એનઆરઆઈના એનઆરઓ એકાઉન્ટમાં જમા કરવામાં આવે છે, ત્યાં સુધી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ બિન–પ્રત્યાવર્તનીય ધોરણે એનઆરઆઈને ઑફર કરવા  આરબીઆઈ દ્વારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડની પરવાનગી આપવામાં આવે છે.

વિદેશી કોર્પોરેટ સંસ્થાઓ (ઓસીબી) અને એફઆઈઆઈ, અને એનઆરઆઈ નહીં, ભારતીય મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવા માટે આરબીઆઈની પરવાનગીની જરૂર છે.

બિન–નિવાસી બાહ્ય રૂપિયા (એનઆરઈ) એકાઉન્ટ એનઆરઆઈ  દ્વારા ભારતમાં તેમની વિદેશી આવકને રોકાણ કરવા માટે ખોલવામાં આવેલ એકાઉન્ટ છે.

બિન–નિવાસી સામાન્ય રૂપિયા (આઈએરઓ) એકાઉન્ટ સામાન્ય રીતે NRIs દ્વારા ભારતમાંથી તેમની કમાણી રાખવા માટે ખોલવામાં આવે છે.

વિદેશી ચલણ બિન–નિવાસી (એફસીએનઆર) એકાઉન્ટ એનઆરઈ એકાઉન્ટ જેવા છે, પરંતુ ફંડ વિદેશી ચલણમાં રાખવામાં આવે છે.

એનઆરઆઈ માટે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણ પ્રક્રિયા

ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવા માટે એનઆરઆઈ દ્વારા નીચેના પગલાં લેવા આવશ્યક છે –

પગલું 1. લાગુ એનઆરઈ/એનઆરઓ એકાઉન્ટ ખોલો

 

એફઈએમએ દ્વારા ભારતમાં સામાન્ય બચત ખાતામાં તેમના પૈસા પાર્ક કરવા માટે એનઆરઆઈની પરવાનગી નથી. વધુમાં, ભારતની મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એસેટ મેનેજમેન્ટ કંપનીઓ વિદેશી ચલણમાં રોકાણ સ્વીકારી શકતી નથી.

પગલું 2. નીચેની બે પદ્ધતિમાંથી કોઈપણમાં રોકાણ કરો

1. એનઆરઆઈ પોતાના દ્વારા સીધા રોકાણ કરી શકે છે. આ માટે તેમને તાજેતરના ફોટો, પાન કાર્ડની પ્રમાણિત કૉપી, પાસપોર્ટ, ભારતની બહારના રહેઠાણનો પુરાવો અને બેંક સ્ટેટમેન્ટ સહિતની કેવાયસી વિગતો આપવાની જરૂર પડશે. બેંક વ્યક્તિગત રૂપથી ચકાસણી માટે કહી શકે છે જે નિવાસ દેશના ભારતીય દૂતાવાસમાં કરી શકાય છે.
2. એનઆરઆઈ, પાવર ઑફ એટર્ની દ્વારા, થર્ડ પાર્ટીને તેમના વતી રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપી શકે છે. પરંતુ એનઆરઆઈ અને પીઓએ બંનેના હસ્તાક્ષરો કેવાયસી દસ્તાવેજો પર હાજર હોવા જોઈએ.

પગલું 3. કેવાયસી પૂર્ણ કરો

ઘણા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હાઉસ વિદેશી એકાઉન્ટ ટૅક્સ કમ્પ્લાયન્સ એક્ટ (એફએટીસીએ) હેઠળ જટિલ જરૂરિયાતોને કારણે યુએસએ અથવા કેનેડામાંથી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્વીકારવાનું પસંદ કરી શકે છે. કેટલીક અન્ય કંપનીઓ આવા રોકાણકારોને દસ્તાવેજોની વધારાની જરૂરિયાતો સાથે મંજૂરી આપે છે.

યુએસએ અને કેનેડાના રોકાણકારોને મંજૂરી આપતા ફંડની સૂચિ:

1. આદીત્યા બિર્લા સન લાઇફ મ્યુચુઅલ ફન્ડ
2. એલ એન્ડ ટી મ્યુચ્યુઅલ ફન્ડ
3. એસબીઆઈ મ્યુચુઅલ ફન્ડ
4. યૂટીઆઇ મ્યુચુઅલ ફન્ડ
5. આઈસીઆઈસીઆઈ પ્રુડેન્શિઅલ મ્યુચુઅલ ફન્ડ
6. ડિએચએફએલ પ્રમેરિકા મ્યુચુઅલ ફન્ડ
7. સુન્દરમ મ્યુચુઅલ ફન્ડ
8. પીપીએફએસ મ્યુચ્યુઅલ ફન્ડ

પગલું 4. મ્યુચ્યુઅલ ફંડને રિડીમ કરવું

એએમસી મુદ્દલને ક્રેડિટ કરશે અને એનઆરઇ/એનઆરઓ એકાઉન્ટમાં લાભ મળશે અથવા તપાસ કરીને ઈશ્યુ કરશે. એકંદરે, વિવિધ ફંડ હાઉસમાં ફંડના રિડમ્પશન માટે વિવિધ પ્રક્રિયા રહેલી છે.

એનઆરઆઈ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણો માટે કરવેરા

એનઆરઆઈ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણો માટે ટેક્સ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણોના હોલ્ડિંગ સમયગાળા અને એસેટ ક્લાસના આધારે છે.

 

નોંધ: જો ભારતે કોઈ દેશ સાથે ડબલ ટૅક્સ અવોઇડન્સ કરાર પર હસ્તાક્ષર કર્યા છે, તો તે દેશોના નિવાસીઓને ભારત અને નિવાસના દેશને બે વખત ટૅક્સ ચૂકવવાની જરૂર નથી.

ભારતમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરનાર એનઆરઆઈ માટે મહત્વપૂર્ણ મુદ્દાઓ

• જો માત્ર વિદેશી બેંક એકાઉન્ટની વિગતો આપવામાં આવે છે, તો એનઆરઆઈ ની એપ્લિકેશન નકારવામાં આવશે
• મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રિડમ્પશન પર મૂડી લાભ પર સ્રોત પર ટૅક્સ કપાત કરવામાં આવે છે
• જ્યાં સુધી તમે એનઆરઆઈ હોવ ત્યાં સુધી તમારા માટે મુદ્દલ અને લાભના પ્રત્યાવર્તનનો અધિકાર છે.
• તમારો નિવાસનો દેશ કર ચૂકી જવા સંબંધિત સામાન્ય રિપોર્ટિંગ સ્ટાન્ડર્ડ (સીઆરએસ)નો ભાગ છે કે નહીં તે તપાસો.

અંતિમ તારણ

એનઆરઆઈ રોકાણકારોને ઘણું બધું મળે છે, જ્યારે રૂપિયો તેમનારહેઠાણના દેશના ચલણ સામે સુધારો કરે છે અને તેનાથી વિપરીત. તેનું કારણ એ છે કે, જો રૂપિયો સુધારો કરે છે, તો રૂપિયામાં સમાન રકમના રોકાણ માટે, રોકાણકારને નિવાસના દેશની ચલણના સંદર્ભમાં વધુ વળતર મળશે. એનઆરઆઈની સાથે, ભારતના વિદેશી નાગરિકો (ઓસીઆઈ) પણ ભારતીય મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરી શકે છે.

જો તમે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ઇક્વિટી અથવા કમોડિટી માર્કેટમાં ઇન્વેસ્ટ કરવામાં રુચિ ધરાવો છો, તો ડિમેટ એકાઉન્ટ ખોલવાનો પ્રયત્ન કરો અને આજે ઇન્વેસ્ટ કરવા વિશે જાણો!