સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) દ્વારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવું એ સમય જતાં તમારા પૈસા વધારવાની એક લોકપ્રિય રીત છે. પરંતુ જ્યારે તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોને વેચવાનો સમય આવે છે, ત્યારે તમે આશ્ચર્ય કરી શકો છો કે કરના હેતુઓ માટે મૂડી લાભની ગણતરી કેવી રીતે કરવી. ચાલો પગલાં અનુસાર તેને તોડીએ.
મૂડી લાભને સમજવું
મૂડી લાભ એ નફો છે જે તમે જ્યારે ચુકવણી કરેલ કરતાં વધુ માટે રોકાણ વેચો છો. મ્યુચ્યુઅલ ફંડના કિસ્સામાં, મૂડી લાભ બે સ્રોતોમાંથી આવી શકે છે:
- ફંડ વેલ્યૂમાં પ્રશંસા: જો તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોનું મૂલ્ય સમય જતાં વધે છે, તો વેચાણ કિંમત અને ખરીદીની કિંમત વચ્ચેનો તફાવતને મૂડી લાભ માનવામાં આવે છે.
- ડિવિડન્ડ: કેટલાક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણકારોને ડિવિડન્ડ ચૂકવે છે. જ્યારે તમને તે પ્રાપ્ત થાય ત્યારે આ ડિવિડન્ડને મૂડી લાભ પણ ગણવામાં આવે છે.
મૂડી લાભના પ્રકારો
બે પ્રકારના મૂડી લાભ છે: ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભ અને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ. વર્ગીકરણ તેમને વેચતા પહેલાં તમે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમો કેટલા સમય સુધી રાખ્યા છે તેના પર આધારિત છે.
- ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભ: જો તમે તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોને ખરીદીના ત્રણ વર્ષની અંદર વેચો છો, તો કોઈપણ નફાને ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભ માનવામાં આવે છે. આ લાભ તમારા નિયમિત આવકવેરા દર પર ટેક્સ લગાવવામાં આવે છે.
- લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો: જો તમે તેમને વેચતા પહેલાં ત્રણ વર્ષથી વધુ સમય સુધી તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોને રાખો છો, તો કોઈપણ નફાને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ માનવામાં આવે છે. આ લાભ ટૂંકા ગાળાના લાભ કરતાં ઓછા દરે કરવામાં આવે છે.
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એસઆઈપી પર મૂડી લાભની ગણતરી
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એસઆઈપી રોકાણો પર મૂડી લાભની ગણતરીમાં વેચાણની કિંમત અને તમારા એકમોની ખરીદીની કિંમત વચ્ચેનો તફાવત નિર્ધારિત કરવાનો સમાવેશ થાય છે. અહીં પગલાં અનુસારની પ્રક્રિયા છે:
- ખરીદીની કિંમત ઓળખો: એસઆઈપી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માટે તમારે દરેક હપ્તા માટે ખરીદીની કિંમતની અલગથી ગણતરી કરવાની જરૂર પડશે. ખરીદીની તારીખે લાગુ નેટ એસેટ વેલ્યૂ (એનએવી) દ્વારા દરેક હપ્તામાં ખરીદેલા એકમોની સંખ્યાને ગુણાકાર કરો.
- વેચાણની કિંમતની ગણતરી કરો: જ્યારે તમે તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોને રિડીમ અથવા વેચો છો, ત્યારે વેચાણની કિંમત નિર્ધારિત કરવા માટે વેચાણની તારીખે એનએવી દ્વારા વેચાયેલ એકમોની સંખ્યાને ગુણાકાર કરો.
- મૂડી લાભ નિર્ધારિત કરો: દરેક એસઆઈપી હપ્તા માટે મૂડી લાભ એ વેચાણ કિંમત અને ખરીદીની કિંમત વચ્ચેનો તફાવત છે.
- મૂડી લાભને એકત્રિત કરો: જો તમે એકથી વધુ એસઆઈપી રોકાણો કર્યા છે, તો કુલ મૂડી લાભની ગણતરી કરવા માટે દરેક હપ્તામાંથી મૂડી લાભ ઉમેરો.
- કરવેરાના નિયમો લાગુ કરો: અગાઉ ઉલ્લેખિત ટૂંકા ગાળાના અને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો પર વિવિધ કરવેરાના નિયમો લાગુ પડે છે. લાભના પ્રકાર અને સમયગાળાના આધારે લાગુ કર નિર્ધારિત કરો.
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એસઆઈપી પર મૂડી લાભની ગણતરીનું ઉદાહરણ
ચાલો કહીએ કે તમે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં એસઆઈપી દ્વારા કુલ રૂપિયા 50,000નું રોકાણ કર્યું છે અને 500 એકમો પ્રાપ્ત કર્યા છે. ત્રણ વર્ષ પછી, તમે પ્રતિ યુનિટ રૂપિયા 150 ની બજાર કિંમત પર 200 યુનિટ વેચવાનો નિર્ણય કરો છો.
ખરીદીનો ખર્ચ : રૂપિયા 50,000
પ્રતિ યુનિટ ખરીદીની કિંમત: રૂપિયા 50,000 / 500 યુનિટ = પ્રતિ યુનિટ રૂપિયા 100
વેચાણની કિંમત: 200 યુનિટ * રૂપિયા 150 = રૂપિયા 30,000
પ્રતિ યુનિટ મૂડી લાભ: રૂપિયા 150 – રૂપિયા 100 = પ્રતિ યુનિટ રૂપિયા 50
હોલ્ડિંગ સમયગાળો: ત્રણ વર્ષથી વધુ, તેથી આ લાંબા ગાળાનો લાભ છે.
કર દર: ચાલો લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ પર 10% કર દર માનીએ.
કર લાયબિલિટી: 10% (200 યુનિટ * રૂપિયા 50) = રૂપિયા 1,000
નેટ કેપિટલ ગેઇન: કુલ કેપિટલ ગેઇન – ટૅક્સ લાયબિલિટી = રૂપિયા 30,000 – રૂપિયા 1,000 = રૂપિયા 29,000
નિષ્કર્ષ
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એસઆઈપી રોકાણો પર મૂડી લાભની ગણતરીમાં ખરીદીનો ખર્ચ, વેચાણ કિંમત અને હોલ્ડિંગ સમયગાળો નિર્ધારિત કરવાનો સમાવેશ થાય છે, પછી યોગ્ય કર દર લાગુ કરવો. મૂડી લાભની ગણતરી કેવી રીતે કરવી તે સમજવાથી, રોકાણકારો તેમની કર જવાબદારીઓને અસરકારક રીતે સંચાલિત કરી શકે છે અને માહિતીપૂર્ણ નાણાંકીય નિર્ણયો લઈ શકે છે.
તમારી બચત વૃદ્ધિ જોવા માટે તૈયાર છો? આજે અમારા એસઆઈપી પ્લાન કૅલ્ક્યૂલેટરનો પ્રયત્ન કરો અને અનુશાસિત ઇન્વેસ્ટમેન્ટની ક્ષમતાને અનલૉક કરો. તમારા ફાઇનાન્શિયલ ભવિષ્યની યોજના બનાવવા માટે પરફેક્ટ. હમણાં શરૂ કરો!
