म्युच्युअल फंडांवर शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन म्हणजे काय?

म्युच्युअल फंडवर कॅपिटल गेन काय आहेत?

म्युच्युअल फंडवरील कॅपिटल गेन म्युच्युअल फंड युनिट्सच्या खरेदी किंमती आणि त्यांच्या विक्री किंमतीमधील फरक आहे. जेव्हा विक्री किंमत खरेदी किमतीपेक्षा जास्त असते तेव्हा गुंतवणूकदाराने त्या फंडावर कॅपिटल गेन केला असे म्हटले जाते.

उदाहरणार्थ, समजा तुम्ही म्युच्युअल फंडाचे 100 युनिट्स ₹100 प्रति युनिट या दराने विकत घेतले, त्यामुळे एकूण गुंतवणूक ₹10,000 होईल. आता समजा प्रत्येक म्युच्युअल फंड युनिटचे मूल्य कालांतराने ₹100 वरून ₹120 पर्यंत वाढले आहे. त्यानंतर, 100 युनिट्समधील तुमच्या एकूण गुंतवणुकीचे मूल्य आता ₹12,000 असेल आणि तुम्हाला ₹2,000 चा कॅपिटल गेन मिळेल.

कॅपिटल गेन हा फंड युनिट्सच्या होल्डिंग कालावधीवर अवलंबून अल्पकालीन किंवा दीर्घकालीन असू शकतो. तुम्ही ज्या म्युच्युअल फंडाशी व्यवहार करत आहात त्यावर अचूक वेळ अवलंबून असते.

शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेन म्हणजे काय?

शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेन (एसटीसीजी) (STCG) हा एक निश्चित कालावधीपेक्षा कमी कालावधीसाठी ठेवलेल्या मालमत्तेच्या विक्रीवर प्राप्त झालेला कॅपिटल गेन आहे, जो इक्विटी फंड आणि हायब्रिड इक्विटी-ओरिएंटेड फंडांसाठी 12 महिने आणि डेट फंडांसाठी 36 महिने असतो.

खालील कारणांसाठी शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनचे वर्गीकरण महत्त्वाचे आहे:

1. म्युच्युअल फंडावरील तुमच्या कॅपिटल गेनवर कर आकारणी हा शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन आणि लाँग टर्म कॅपिटल गेनसाठी स्वतंत्रपणे केला जातो. म्हणून, तुमच्या विशिष्ट फंडासाठी शॉर्ट टर्म गेन कसा परिभाषित केला जातो हे समजून घेणे आवश्यक आहे.
2. तुमचा फंडातून मिळणारा रिटर्न कालांतराने बदलू शकतो. शॉर्ट टर्म आणि लाँग टर्म रिटर्नची समज असणे तुम्हाला फंडाद्वारे दर्शविलेले पॅटर्न समजून घेण्यास मदत करते. हे तुम्हाला गुंतवणुकीचे चांगले निर्णय घेण्यास मदत करेल.

शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनवर कर परिणाम

इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंड युनिट्सच्या ट्रान्सफरवर एसटीसीजी (STCG) उद्भवल्यास आयकर कायदा, 1961 चे कलम 111A लागू आहे. असे गेन 15% च्या एसटीसीजी (STCG) कर दराच्या अधीन आहेत, तसेच लागू अधिभार आणि उपकर. गुंतवणूकदाराच्या आयकर श्रेणीनुसार अधिभार आणि उपकर दर बदलतात.

सामान्य एसटीसीजी (STCG) हा एसटीसीजी (STCG) आहे जो कलम 111A अंतर्गत समाविष्ट नसलेल्या मालमत्तेतून घेतला जातो. अशा ॲसेटमध्ये डेब्ट फंड किंवा डेब्ट-ओरिएंटेड फंडचा समावेश होतो. सामान्य एसटीसीजी (STCG) वर करदात्याच्या आयकर स्लॅबशी सुसंगत दराने कर आकारला जातो.

म्युच्युअल फंडच्या प्रकारानुसार शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स

खालील तक्त्यामध्ये विविध प्रकारच्या म्युच्युअल फंडांसाठी शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन कर परिणामांचा सारांश दिला आहे:

इक्विटी फंडावरील एसटीसीजी (STCG) चे उदाहरण

समजा तुम्ही 1 जानेवारी 2023 रोजी इक्विटी फंडात ₹10,000 ची गुंतवणूक केली आणि 1 डिसेंबर 2023 रोजी तुमचे सर्व युनिट्स ₹12,000 ला विकले. या प्रकरणात झालेला कॅपिटल गेन ₹2,000 आहे. होल्डिंग कालावधी 12 महिन्यांपेक्षा कमी असल्याने, कॅपिटल गेन एसटीसीजी (STCG) मानला जाईल आणि 15% अधिक अधिभार आणि उपकराच्या एसटीसीजी (STCG) कर दराने कर आकारला जाईल.

तथापि, आपण जानेवारी 2018 मध्ये ₹10,000 किमतीचे डेट फंड युनिट्स खरेदी केले आणि जानेवारी 2020 मध्ये ₹12,000 किमतीचे युनिट्स विकले याचे उदाहरण पाहू. होल्डिंग कालावधी 36 महिन्यांपेक्षा कमी असल्याने, तुम्ही शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन कर भरता.

शॉर्ट-टर्म कॅपिटल लॉस

शॉर्ट-टर्म कॅपिटल लॉस (एसटीसीएल) (STCL) हा STCG साठी निर्दिष्ट केलेल्या होल्डिंग कालावधीपेक्षा कमी कालावधीसाठी ठेवलेल्या मालमत्तेच्या विक्रीवर झालेला कॅपिटल लॉस आहे. म्युच्युअल फंड आणि इतर ॲसेटवरील एसटीसीजी (STCG) सापेक्ष एसटीसीएल (STCL) ऑफसेट केले जाऊ शकते. जर एसटीसीएल (STCL) एसटीसीजी (STCG) पेक्षा जास्त असेल, तर जास्तीचे एसटीसीएल (STCL) 8 वर्षांपर्यंत पुढे नेले जाऊ शकते आणि त्या वर्षांमध्ये मिळालेल्या एसटीसीजी (STCG) विरुद्ध ते ऑफसेट केले जाऊ शकते.

शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनवर कर कमी करण्यासाठी टिप्स

तद्वतच, तुम्ही गुंतवणुकीसाठी प्राथमिक निकष म्हणून कर परिणाम ठेवू नये. तथापि, तुम्ही तुमच्या पोर्टफोलिओचे कर दायित्व कमी करण्यासाठी खालील पद्धती वापरू शकता:

दीर्घ मुदतीसाठी गुंतवणूक करा. तुम्ही तुमची म्युच्युअल फंड युनिट्स जितकी जास्त वेळ धारण कराल, तितकाच तुम्हाला लाँग टर्म कॅपिटल गेन (एलटीसीजी) (LTCG) मिळण्याची शक्यता आहे, ज्यावर एसटीसीजी (STCG) पेक्षा कमी दराने कर आकारला जातो.

तुम्ही ईएलएसएस (ELSS) फंडातील तुमच्या गुंतवणुकीचे प्रमाण वाढवू शकता कारण ते तुम्हाला कर लाभ देतात. इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम (ईएलएसएस) (ELSS) द्वारे म्युच्युअल फंडामध्ये गुंतवणूक केल्याने तुम्हाला कॅपिटल गेनवर कर दायित्व कमी करण्यास मदत होऊ शकते.

एसटीसीजी (STCG) समजून घेणे महत्त्वाचे का आहे?

म्युच्युअल फंडातून मिळणारे उत्पन्न आणि म्युच्युअल फंडांची करपात्रता या दोन्ही गोष्टी समजून घेण्यासाठी शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनची संकल्पना उपयुक्त ठरते. गुंतवणुकीसाठी योग्य म्युच्युअल फंड निवडताना या दोन्ही दृष्टीकोनांचा विचार करणे महत्त्वाचे आहे.

उदाहरणार्थ, तुम्ही अशा म्युच्युअल फंडामध्ये गुंतवणूक करणे निवडू शकता जो तुम्हाला उच्च शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन प्रदान करेल. हे खरे आहे, विशेषतः जर तुमची गुंतवणूक कालावधी अल्पकालीन असेल. दुसरीकडे, लागू कर दरांमधील फरकाचा परिणाम खूप मोठा असल्यास, तुम्ही दीर्घ कालावधीसाठी गुंतवणूक ठेवण्याचे निवडू शकता. उदाहरणार्थ, जर तुम्ही एसटीसीजी (STCG) मधून ₹5,000 चा नफा कमावत असाल परंतु तुम्ही दीर्घ कालावधीसाठी निधी ठेवला नसेल, तर यामुळे तुम्हाला एकूण तोट्यापेक्षा ₹6,000 अधिक कर भरावा लागत आहे. टिकून राहण्यासाठी, राहणे शहाणपणाचे ठरू शकते. गुंतवणूक केली.

निष्कर्ष

एंजेल वन तुम्हाला म्युच्युअल फंड आणि स्टॉक नेव्हिगेट करण्यात आणि त्यात अखंडपणे गुंतवणूक करण्यात मदत करते. आजच आमच्यासोबत डिमॅट खाते उघडा आणि संपूर्ण नवीन स्तरावर गुंतवणूक करण्याचा अनुभव घ्या!

FAQs