అదనపు సమాచారం స్టేట్మెంట్ (SAI) అనేది మ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క ప్రాస్పెక్టస్‌తో పాటు అందించబడే ఒక సప్లిమెంటరీ డాక్యుమెంట్. ఈ డాక్యుమెంట్ మ్యూచువల్ ఫండ్ గురించి అదనపు సమాచారాన్ని కలిగి ఉంటుంది. మ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క పనితీరుకు సంబంధించి ఇది అనేక ప్రకటనలు కూడా కలిగి ఉంటుంది. డాక్యుమెంట్ తప్పనిసరి అటాచ్మెంట్ కాదు మరియు అభ్యర్థన మినహా భావి పెట్టుబడిదారులకు పంపవలసిన అవసరం లేదు. అదనపు సమాచారం యొక్క స్టేట్మెంట్ ప్రాస్పెక్టస్ లోపల బహిర్గతం చేయబడని ఫండ్స్ గురించి వివరాలను విస్తరించడానికి మ్యూచువల్ ఫండ్స్ సహాయపడుతుంది. అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో సాధారణ అప్‌డేట్లు జరుగుతాయి. ఫండ్ యొక్క ఫైనాన్షియల్ స్టేట్‌మెంట్లు, అధికారుల గురించి సమాచారం, డైరెక్టర్లు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్‌కు సంబంధించిన ఇతర కీలక సిబ్బంది వంటి వివరాలు అప్‌డేట్ చేయబడ్డాయి.
అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో కవర్ చేయబడే వివరాలు:
పేర్కొన్నట్లు, ఫండ్ గురించి అనేక అదనపు వివరాలు అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో కవర్ చేయబడతాయి. దాని భాగాలు క్రింద పేర్కొనబడ్డాయి:
స్పాన్సర్, ట్రస్టీ మరియు AMC:
అదనపు సమాచారం స్టేట్మెంట్ ప్రారంభంలో మ్యూచువల్ ఫండ్స్ యొక్క భాగాల గురించి సమాచారాన్ని కవర్ చేస్తుంది. ఈ భాగాలు ఫండ్ యొక్క స్పాన్సర్లు, ఆస్తి మేనేజ్మెంట్ కంపెనీ (ఎఎంసి) మరియు ట్రస్టీ కంపెనీలు.
ఒక లిస్టెడ్ కంపెనీ ప్రమోటర్ కు ఒక స్పాన్సర్ పోలిస్తారు. SEBI తో రిజిస్టర్ చేయబడిన మ్యూచువల్ ఫండ్ స్పాన్సర్ పొందుతారు. ఒక మ్యూచువల్ ఫండ్ ఏర్పాటు చేసే వ్యక్తిగా లేదా ఇతర కార్పొరేట్ సంస్థతో కలపబడిన SEBI నిబంధనల క్రింద స్పాన్సర్ నిర్వచించబడుతుంది. స్పాన్సర్ అనేది ఫండ్ యొక్క ఇనిషియేటర్. స్పాన్సర్ ఒక మ్యూచువల్ ఫండ్ ట్రస్ట్ ను రూపొందించారు మరియు ట్రస్టీల బోర్డును నియమించడానికి హక్కు కలిగి ఉంది. మ్యూచువల్ ఫండ్ లోపల క్యాపిటల్ నిర్వహించే ఆస్తి మేనేజ్మెంట్ కంపెనీ లేదా ఫండ్ మేనేజర్ ను కూడా స్పాన్సర్ నిర్ణయిస్తారు.
ఒక స్పాన్సర్ మ్యూచువల్ ఫండ్ ప్రారంభించినప్పుడు, మ్యూచువల్ ఫండ్ నిర్వహించడం ట్రస్టీల బోర్డు లేదా ఒక ట్రస్టెడ్ కంపెనీ ద్వారా నిర్వహించబడుతుంది. భారతీయ ట్రస్ట్ చట్టం సంస్థాపించబడిన బోర్డును నిర్వహిస్తుంది, అయితే కంపెనీల చట్టం, 1956, ట్రస్ట్ కంపెనీని నిర్వహిస్తుంది. ట్రస్టీలు యూనిత్ హోల్డర్ యొక్క ఆసక్తిని రక్షించాలి. ఏఎంసి లేదా ఫండ్ మేనేజర్ యూనిత్ హోల్డర్ల ఆసక్తిని నిర్ణయిస్తారని కూడా వారు నిర్ధారించాలి. ఒకవేళ ఎఎంసి మ్యూచువల్ ఫండ్ లోపల అదనపు లేదా వేర్వేరు పథకాలను ఫ్లోట్ చేయడానికి లక్ష్యం పెట్టినట్లయితే, అది ట్రస్టీలు ఆమోదించవలసి ఉంటుంది.
ఆస్తి నిర్వహణ కంపెనీ ఫండ్ లోపల క్యాపిటల్ యొక్క రోజువారీ నిర్వహణను తీసుకుంటుంది. ట్రస్టీలు, SEBI మరియు దాని స్వంత బోర్డ్ ఆఫ్ డైరెక్టర్ల పర్యవేక్షణలో AMC పనిచేస్తుంది. పెట్టుబడులు ప్రాస్పెక్టస్‌లో జాబితా చేయబడిన పెట్టుబడి వ్యూహం/ఆబ్జెక్టివ్‌కు అనుగుణంగా ఉండేలాగా AMC నిర్ధారించాలి. భారతదేశం మరియు సెబీలో మ్యూచువల్ ఫండ్స్ అసోసియేషన్ ద్వారా జాబితా చేయబడిన రిస్క్ మేనేజ్మెంట్ మార్గదర్శకాలను AMC కట్టుబడి ఉండాలి. అమ్మకం మరియు తిరిగి కొనుగోలు, నికర ఆస్తి విలువ, పోర్ట్ఫోలియో మరియు ఇతర వివరాలపై యూనిత్ హోల్డర్లకు సకాలంలో ప్రకటనలు అందించాలి.
అదనపు సమాచారం స్టేట్మెంట్ మ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క సర్వీస్ ప్రొవైడర్లను కూడా పేర్కొంటుంది. ఫండ్ యొక్క కస్టోడియన్, లీగల్ కౌన్సిల్, ఫండ్స్ యొక్క రిజిస్ట్రార్ మరియు ట్రాన్స్ఫర్ ఏజెంట్లు, ఆడిటర్లు, ఫండ్ అకౌంటెంట్లు మరియు బ్యాంకర్లను సేకరించే వివరాలు సాయిలో పేర్కొన్న కొన్ని సర్వీస్ ప్రొవైడర్ల వివరాలు.
ఆర్థిక ప్రకటనలు:
ఒక ఆస్తి నిర్వహణ కంపెనీ అనేక మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ను పని చేయవచ్చు. ప్రతి మ్యూచువల్ ఫండ్ యొక్క ఎన్ఎవిలు అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో బహిర్గతం చేయాలి. అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో మ్యూచువల్ ఫండ్స్ వారి కండెన్స్డ్ ఫైనాన్షియల్ స్టేట్‌మెంట్లను కూడా బహిర్గతం చేయాలి. ఆస్తి నిర్వహణ కంపెనీ నడుస్తున్న సంబంధిత ఫండ్స్ యొక్క చరిత్ర పనితీరును ట్రాక్ చేయడంలో ఈ ప్రకటనలు ఒక పెట్టుబడిదారుకు సహాయపడతాయి. ఇది పెట్టుబడిదారు యొక్క ఆర్థిక లక్ష్యాల ఆధారంగా పెట్టుబడి పెట్టడానికి సరైన ఫండ్ నిర్ణయించడంలో ఒక పెట్టుబడిదారుకు కూడా సహాయపడుతుంది. మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ద్వారా నిర్వహించబడిన నికర ఆస్తుల గురించి వివరాలు మరియు నికర ఆస్తులకు సంబంధించిన వారి ఖర్చులు కూడా అదనపు సమాచారం స్టేట్మెంట్ యొక్క ఆర్థిక విభాగంలో బహిర్గతం చేయబడతాయి.
యూనిత్‌హోల్డర్ల హక్కులు:
అదనపు సమాచారం యొక్క స్టేట్మెంట్ ఒక పెట్టుబడిదారునికి వారి సంబంధిత మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడంలో సహాయపడుతుంది, దీనిలో పేర్కొన్న పూర్తి గైడ్‌తో. మ్యూచువల్ ఫండ్స్ యొక్క యూనిత్ హోల్డర్ల హక్కులు కూడా ఈ పథకంలో పేర్కొనబడ్డాయి. ఈ పథకం యొక్క యూనిత్ హోల్డర్లు స్కీమ్ యొక్క ఆస్తుల ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్యంలో ఒక ప్రమాణ హక్కును కలిగి ఉంటారు. డివిడెండ్స్ ప్రకటించిన తేదీ నుండి 42 రోజుల్లోపు యూనిత్ హోల్డర్లు డివిడెండ్ వారంట్లకు అర్హత కలిగి ఉంటారు. రిడెంప్షన్ తేదీ నుండి పది పని రోజుల్లోపు వారు రిడెంప్షన్ చెక్కులు అందుకుంటారు. యూనిట్ హోల్డర్ల యొక్క 75% ఒకవేళ సెబీ యొక్క ముందస్తు ఆమోదంతో రిజల్యూషన్ పాస్ చేసినట్లయితే ఫండ్ యొక్క ఎఎంసిని రద్దు చేయడానికి యూనిత్ హోల్డర్లకు హక్కు ఉంటుంది. యూనిత్ హోల్డర్లలో 75% మ్యూచువల్ ఫండ్ ను మూసివేయడానికి కూడా పరిష్కరించవచ్చు.
బహుళ నిబంధనలతో సమ్మతి:
ఎఎంసిలు సెబీ మరియు దానిని స్థాపించిన పెట్టుబడి విలువ నిబంధనలను కూడా అనుసరించాలి. వారు అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో తప్పనిసరిగా జాబితా చేయబడాలి. మూల్యాంకన పద్ధతులు మ్యూచువల్ ఫండ్ నిర్వహించడానికి లక్ష్యంగా పెట్టుబడి వ్యూహాలు. వారి సంబంధిత ఫండ్స్ అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో పేర్కొనవలసి ఉంటుంది. ఈక్విటీ, డెట్ మరియు ఇతర పెట్టుబడి సాధనాలలో చేసిన పెట్టుబడుల కోసం నిర్దిష్టతలు జాబితా చేయబడాలి. అదనపు సమాచారం యొక్క స్టేట్మెంట్ కూడా మ్యూచువల్ ఫండ్ తన రోజువారీ ఫంక్షనింగ్‌లో కట్టుబడి ఉండాల్సిన చట్టపరమైన మరియు పన్ను అనువర్తనాలను జాబితా చేస్తుంది. వివిధ రకాల పన్ను విభాగాలు, ఆదాయపు పన్ను విభాగాల క్రింద మినహాయింపులు, స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక లాభాల పన్ను విధింపు మరియు ఇతర అనువర్తనాల గురించి వివరాలు డాక్యుమెంట్లో పేర్కొనబడ్డాయి.
దానిని సమ్మింగ్ అప్
అదనపు సమాచారం స్టేట్మెంట్ అనేది మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీలు అందించే ఒక సులభమైన డాక్యుమెంట్. ఈ డాక్యుమెంట్ ప్రాస్పెక్టస్‌లో పేర్కొన్న వివరాలను పొడిగించి, దాని గురించి వివరణాత్మక మరియు అదనపు సమాచారాన్ని అందిస్తుంది. అదనపు సమాచారం స్టేట్‌మెంట్‌లో మ్యూచువల్ ఫండ్ గురించి పెట్టుబడిదారులు అనేక సమాచారాన్ని కనుగొనవచ్చు. మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీ మరియు దాని కార్యక్రమంతో అతని/ఆమె ఆర్థిక లక్ష్యాలు సమర్పించినట్లయితే ఈ సమాచారం అత్యుత్తమ ఆర్థిక నిర్ణయాలు తీసుకోవడంలో పెట్టుబడిదారుకు సహాయపడగలదు.
