कर-बचत मुदत ठेवी: ते कसे काम करते?

टॅक्स-सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट्स या नियमित एफडी (FD) सारख्या असतात ज्यात कर फायदे देखील मिळतात. आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर-बचत एफडी (FD) मध्ये गुंतवलेली रक्कम वजावट मिळते.

तुम्ही गुंतवणुकीचे मार्ग शोधत असाल जे तुम्हाला या वर्षी तुमचा कर ओझे कमी करण्यात मदत करू शकतील, तर भारतात अनेक पर्याय उपलब्ध आहेत. सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (पीपीएफ) (PPF) आणि राष्ट्रीय पेन्शन योजना (एनपीएस) (NPS) सारख्या काहींना 15 वर्षे किंवा त्याहून अधिक कालावधीसाठी वार्षिक ठेवींची आवश्यकता असते. इतर, जसे की इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम (ईएलएसएस) (ELSS), मार्केट-लिंक्ड जोखमीसह येतात.

तथापि, जर तुम्ही मध्यम-मुदतीच्या गुंतवणुकीचे क्षितिज असलेले पुराणमतवादी गुंतवणूकदार असाल, तर कर-बचत एफडी हा एक योग्य पर्याय असू शकतो. या लेखात, आम्ही कर-बचत एफडी (FD) म्हणजे काय, ते कसे कार्य करते आणि एफडी (FD) च्या व्याजावर कर कसा वाचवायचा याचे परीक्षण करू.

कर-बचत एफडी (FD) म्हणजे काय?

टॅक्स-सेव्हिंग फिक्स्ड डिपॉझिट (एफडी) (FD) ही एक मुदत ठेव योजना आहे जी आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत आयकर कपातीचा लाभ देते. तुम्ही भारतातील बहुतांश प्रमुख बँका आणि नॉन-बँकिंग वित्तीय कंपन्यांसह (एनबीएफसी) (NBFCs) कर-बचत एफडी (FD) उघडू शकता, ज्याला कर-बचत एफडी देखील म्हणतात.

अशा एफडी (FD) मध्ये जमा केलेली रक्कम संबंधित आर्थिक वर्षातील तुमच्या एकूण उत्पन्नातून ₹1.5 लाखांपर्यंत वजा केली जाऊ शकते. याव्यतिरिक्त, या मुदत ठेवींचा लॉक-इन कालावधी 5 वर्षांचा असतो, ज्या दरम्यान तुम्ही मूळ रक्कम काढू शकत नाही.

कर-बचत मुदत ठेव कशी कार्य करते?

कर-बचत मुदत ठेव नियमित एफडी (FD) प्रमाणेच काम करतात. तुम्ही ही सुविधा देणाऱ्या बँकेत किंवा एनबीएफसी (NBFC) मध्ये एफडी (FD) खाते उघडून सुरुवात करता. यानंतर, तुम्हाला मूळ रक्कम खात्यात जमा करावी लागेल. कर-बचत एफडी (FD) मध्ये तुम्ही गुंतवू शकता त्या रकमेची वरची मर्यादा ₹1.5 लाख आहे. गुंतवणुकीचा कालावधी डीफॉल्टनुसार 5 वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीसह असतो.

5 वर्षांच्या ठेव कालावधी दरम्यान, तुम्हाला बँक किंवा एनबीएफसी (NBFC) द्वारे निर्धारित केलेल्या व्याज दराने ठेव रकमेवर व्याज मिळेल. तुम्ही ठेवीमध्ये व्याजाची पुनर्गुंतवणूक करणे निवडू शकता किंवा तुमच्या आर्थिक गरजा आणि बँकेच्या अटी व शर्तींवर अवलंबून मासिक किंवा त्रैमासिक पेमेंट निवडू शकता.

कर-बचत मुदत ठेवीमध्ये जमा केलेल्या मुद्दलावर संबंधित मूल्यांकन वर्षात तुमच्या एकूण उत्पन्नातून वजावट म्हणून दावा केला जाऊ शकतो. आयकर कायद्याच्या कलम 80C नुसार, कमाल अनुमत कपातीची ही मर्यादा ₹1.5 लाख आहे. ही वजावट तुमचे एकूण करपात्र उत्पन्न कमी करते आणि त्यामुळे तुमचे कर दायित्व कमी होते.

5 वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीच्या शेवटी, तुम्ही जमा केलेली रक्कम, जमा व्याजासह, काही असल्यास, काढू शकता.

कर-बचत एफडी (FD) ची प्रमुख वैशिष्ट्ये

कर-बचत एफडी (FD) च्या प्रमुख वैशिष्ट्यांमध्ये पुढील गोष्टींचा समावेश होतो.

लॉक-इन कालावधी

कर-बचत एफडी (FD) चा अनिवार्य लॉक-इन कालावधी 5 वर्षांचा असतो, ज्या दरम्यान निधी काढता येत नाही.

कर बचत

आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर-बचत एफडी (FD) मध्ये गुंतवणूक केल्यास कर सवलत मिळू शकते, ज्याची वजावट मर्यादा ₹1.5 लाख प्रति आर्थिक वर्ष आहे.

व्याजदर

कर-बचत एफडी (FD) वरील व्याजदर सामान्यतः स्पर्धात्मक असतात. ज्येष्ठ नागरिकांसाठी व्याजदरही जास्त आहेत.

व्याजाची करपात्रता

मूळ रक्कम कर सवलतीसाठी पात्र असताना, तुम्ही मिळवलेले व्याज तुम्हाला लागू असलेल्या कर स्लॅबनुसार कराच्या अधीन आहे.

गुंतवणूकीची मर्यादा

कलम 80C मर्यादेनुसार जास्तीत जास्त ₹1.5 लाखांसह सामान्यतः किमान आणि कमाल गुंतवणूक मर्यादा असतात.

नामांकन सुविधा

नियमित एफडी (FD) च्या बाबतीत, तुम्ही तुमच्या कर-बचत मुदत ठेव खात्यासाठी लाभार्थ्यांना नामनिर्देशित करू शकता.

कोणतीही कर्ज सुविधा नाही

अनिवार्य 5 वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीमुळे या एफडी (FDs) वर कर्ज किंवा ओव्हरड्राफ्ट सुविधा उपलब्ध नाहीत, ज्या दरम्यान लिक्विडेशनला परवानगी नाही.

रिन्यूवल आणि प्री-मॅच्युअर विद्ड्रॉल

मॅच्युरिटी वेळी, हे एफडी (FD) रिन्यू केले जाऊ शकतात. तथापि, लॉक-इन कालावधी पूर्ण होण्यापूर्वी कालावधीपूर्वी पैसे काढण्याची अनुमती नाही.

संयुक्त खाते पर्याय

या एफडी (FD) संयुक्तपणे उघडल्या जाऊ शकतात, परंतु कर लाभ केवळ प्राथमिक एफडी (FD) खातेधारकांना उपलब्ध आहेत.

कर-बचत एफडी (FD) उघडण्याची 5+ कारणे

तुम्ही वेगवेगळ्या कर-बचत गुंतवणूक पर्यायांची तुलना करण्याच्या प्रक्रियेत असल्यास, कर-बचत मुदत ठेव उघडण्याचा विचार करण्यासाठी येथे 5+ कारणे आहेत.

सुरक्षित गुंतवणूक

कर-बचत एफडी (FD) या कमी जोखमीच्या गुंतवणुकी आहेत ज्यात हमी परतावा देतात. ते कोणत्याही अनिश्चितता किंवा अस्थिरतेशिवाय पैसे वाचवण्याचा आणि वाढवण्याचा एक सुरक्षित मार्ग प्रदान करतात.

कर लाभ

कर-बचत मुदत ठेवींचे मुख्य आकर्षण म्हणजे गुंतवणुकीच्या रकमेवरील कर कपात. तुम्हाला तुमच्या करपात्र उत्पन्न कमी करण्याचे असल्यास हे अशा एफडी (FD) ला एक स्मार्ट पर्याय बनवते.

निश्चित परतावा

मार्केट-लिंक्ड गुंतवणुकीच्या विपरीत, कर-बचत मुदत ठेवी निश्चित परतावा देतात, जे गुंतवणुकीच्या वेळी निश्चितपणे ओळखले जातात. त्यामुळे आर्थिक नियोजन सोपे होते.

साधेपणा आणि सुविधा

सर्व प्रमुख बँका आणि एनबीएफसी (NBFC) द्वारे ऑफर केलेल्या, या एफडी (FDs) उघडणे आणि व्यवस्थापित करणे सोपे आहे. त्यासाठी किमान कागदपत्रे लागतात.

दीर्घकालीन ध्येयांसाठी नियोजन

5 वर्षांचा लॉक-इन कालावधी दीर्घकालीन बचत शिस्तीला प्रोत्साहन देतो, जो दीर्घकालीन आर्थिक उद्दिष्टे साध्य करण्यासाठी फायदेशीर आहे.

मार्केट रिस्क नाही

कर-बचत एफडी (FD) बाजाराशी निगडीत गुंतवणूक नसल्यामुळे, शेअर बाजारातील चढउतारांमुळे ते प्रभावित होत नाहीत आणि परताव्यात स्थिरता सुनिश्चित करतात.

कर-बचत मुदत ठेव उघडण्यासाठी आवश्यक कागदपत्रे

कर-बचत मुदत ठेव उघडण्यासाठी, तुम्हाला साधारणपणे खालील कागदपत्रे अर्ज किंवा एफडी (FD) खाते उघडण्याच्या प्रक्रियेचा भाग म्हणून सबमिट करणे आवश्यक आहे.

आधार, पॅन, मतदान ओळखपत्र, वाहन परवाना किंवा पासपोर्ट सारख्या ओळखीचा पुरावा

आधार, पासपोर्ट किंवा टेलिफोन/वीज बिल सारख्या पत्त्याचा पुरावा

अर्जदाराचा पासपोर्ट आकाराचा फोटो

इच्छित डिपॉझिट रकमेसाठी चेक किंवा डिमांड ड्राफ्ट (डीडी) (DD)

कर-बचत एफडी (FD) उघडताना लक्षात ठेवण्याच्या गोष्टी

एफडी (FD) वरील व्याजावर कर कसा वाचवायचा?

तुमची नियमित किंवा कर-बचत एफडी (FD) असली तरीही, जमा केलेल्या रकमेवर मिळणारे व्याज तुम्हाला लागू असलेल्या आयकर स्लॅब दरानुसार करपात्र आहे. जर एखाद्या आर्थिक वर्षात मुदत ठेवींवर मिळणारे व्याज ₹ 40,000 (किंवा ज्येष्ठ नागरिकांसाठी ₹ 50,000) पेक्षा जास्त असेल तर बँका आणि एनबीएफसी (NBFC) स्त्रोतावर कर वजा करतात.

तुमचे एकूण करपात्र उत्पन्न मूळ सूट मर्यादेपेक्षा कमी असल्यास, तुम्ही तुमचे आयकर रिटर्न फाइल करू शकता आणि कपात केलेल्या कराच्या परताव्याची विनंती करू शकता. तथापि, जर तुम्हाला एफडी (FD) व्याजावरील कर वाचवायचा असेल आणि कर परताव्याची विनंती करण्याचा त्रास टाळायचा असेल, तर तुम्ही फॉर्म 15G (किंवा तुम्ही ज्येष्ठ नागरिक असल्यास फॉर्म 15H) बँकेत सबमिट करू शकता. हे सुनिश्चित करेल की स्त्रोतावर कोणताही कर कापला जाणार नाही.

नोट: तुम्ही फॉर्म 15G किंवा 15H भरू शकता फक्त जर तुमचे आर्थिक वर्षातील एकूण करपात्र उत्पन्न मूळ सूट मर्यादेपेक्षा जास्त नसेल.

निष्कर्ष

सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे, जर तुम्ही पुराणमतवादी गुंतवणूकदार असाल आणि एकरकमी गुंतवणूक करण्यास तयार असाल, तर कर-बचत मुदत ठेवी तुमच्यासाठी योग्य असू शकतात. तथापि, हे लक्षात ठेवा की तुमचे फंड 5 वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीत बांधले जातील आणि तुमच्या एफडी (FD) मधून मिळणारे कोणतेही व्याज करपात्र असेल जोपर्यंत तुम्ही एफडी (FD) व्याजावरील कर वाचवण्यासाठी आवश्यक उपाययोजना केल्या नाहीत.

FAQs